爱色堂 港股小盘LOF: 易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024年年度回报

          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）      基金治理东谈主：易方达基金治理有限公司      基金托管东谈主：招商银行股份有限公司      送出日历：二〇二五年三月三十一日                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   基金治理东谈主的董事会、董事保证本回报所载尊府不存在伪善纪录、误导性述说或首要遗漏，并 对其内容的真正性、准确性和完满性承担个别及连带的法律连累。今年度回报仍是三分之二以上独 立董事署名甘心，并由董事长签发。   基金托管东谈主招商银行股份有限公司根据本基金合同章程，于 2025 年 3 月 27 日复核了本回报中 的财务缠绵、净值透露、利润分拨情况、财务管帐回报、投资组合回报等内容，保证复核内容不存 在伪善纪录、误导性述说或者首要遗漏。   基金治理东谈主承诺以本分信用、勤勉尽责的原则治理和讹诈基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其改日透露。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书过甚更新。   本回报中财务尊府仍是审计。安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙）为本基金出具了圭臬无 保属看法的审计回报，请投资者提神阅读。   本回报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                            §2   基金简介 基金称呼                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称                          易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF） 场内简称                                                     港股小盘 LOF 基金主代码                                                          161124 基金运作方式                                       契约型、上市洞开式（LOF） 基金合同见效日                                               2016 年 11 月 2 日 基金治理东谈主                                             易方达基金治理有限公司 基金托管东谈主                                              招商银行股份有限公司 回报期末基金份额总额                                             25，329，503.39 份 基金合同存续期                                                        不依期 基金份额上市的证券交易所                                           深圳证券交易所 上市日历                                                 2016 年 11 月 10 日                          易方达香港恒生详细微型              易方达香港恒生详细微型 下属分级基金的基金简称                           股指数（QDII-LOF）A           股指数（QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码                              161124                006263 回报期末下属分级基金的份额总 额     注：自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次证据日为 2018 年 8 月 14 日。 投资方位            精细追踪功绩相比基准，追求追踪偏离度及追踪缺欠的最小化。                 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股构成及权                 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股构成及权重变动对股票投 投资策略            资组合进行相应调节，力求将年化追踪缺欠胁制在 4%以内，日追踪偏离                 度皆备值的平均值胁制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产成就策略、                 权益类品种投资策略、金融繁衍品投资策略等。                 恒生详细微型股指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期进款利率(税 功绩相比基准                 后)×5%                             易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                      本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于搀杂基金、债券基金与                      货币市集基金。本基金主要采取组合复制策略平和应的替代性策略收场对 风险收益特征                      标的指数的精细追踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要                      投资香港证券市集，需承担汇率风险以及境外市集的风险。         技俩                   基金治理东谈主                            基金托管东谈主 称呼                      易方达基金治理有限公司                     招商银行股份有限公司                 姓名               王玉                              张姗 信息败露        酌量电话             020-85102688                    400-61-95555 负责东谈主                                                  zhangshan_1027@cmbchina.co             电子邮箱         service@efunds.com.cn                                                                   m 客户作事电话                       400 881 8088                    400-61-95555 传真                           020-38798812                   0755-83195201                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈                 深圳市深南大路7088号招商银 注册地址                        广州市河汉区珠江新城珠江东                        路30号广州银行大厦40-43楼；             深圳市深南大路7088号招商银 办公地址                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈                            行大厦 邮政编码                       510620；519031                        518040 法定代表东谈主                           刘晓艳                             缪建民       技俩                境外投资照看人                             境外资产托管东谈主                                                  The Hongkong and Shanghai Banking            英文   无  称呼                                              Corporation Limited            汉文   无                                香港上海汇丰银行有限公司                                                  香港中环皇后大路中一号汇丰总行大   注册地址          无                                                  厦   办公地址          无                                香港九龙深旺谈一号， 汇丰中心一座                                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                             六楼    邮政编码           无                                         无 本基金采取的信息败露报纸称呼                           证券时报 登载基金年度回报正文的治理东谈主互联                                          www.efunds.com.cn 网网址 基金年度回报备置地点                               基金治理东谈主的办公地址       技俩                           称呼                                      办公地址                     安永华明管帐师事务所（特殊普                         北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 管帐师事务所                     通合伙）                                   大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构              中国证券登记结算有限连累公司                         北京市西城区太平桥大街 17 号                                                            广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州 注册登记机构              易方达基金治理有限公司                            银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区                                                            荣粤谈 188 号 6 层    注：本基金 A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限连累公司，C 类基金份额的 注册登记机构为易方达基金治理有限公司。                         §3   主要财务缠绵、基金净值透露及利润分拨情况                                                                                金额单元：东谈主民币元 数据和指 恒生详细小               恒生详细小          恒生详细小           恒生详细小           恒生详细小           生详细微型股     标    型股指数            型股指数            型股指数            型股指数            型股指数              指数          （QDII-LO        （QDII-LO       （QDII-LOF       （QDII-LOF       （QDII-LOF       （QDII-LOF）           F）A             F）C             ）A              ）C              ）A                C 本期已          -4，005，441. 收场收                      -996，601.53    -2，574，531.49    -619，202.98    -2，154，432.16      -573，917.55 益 本期利 润 加权平 均基金                                      易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 份额本 期利润 本期加 权平均 净值利 润率 本期基 金份额 净值增 长率          易方达香港恒 易方达香港恒          生详细微型股 生详细微型股                                        易方达香港恒生 数据和指                         生详细微型股 生详细微型股 生详细微型股            指数       指数                                        详细微型股指数 标                              指数         指数         指数         （QDII-LOF）（QDII-LOF）                                  （QDII-LOF）C                             （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C（QDII-LOF）A             A         C 期末可          -1，820，984. 供分拨                    -697，154.83    -2，674，374.73    -705，528.87   1，847，640.26     411，448.50 利润 期末可 供分拨             -0.0887       -0.1449          -0.1312        -0.1390         0.0852          0.0775 基金份 额利润 期末基 金资产                                                   4，369，768.32                   5，722，991.46 净值 期末基 金份额          0.9113        0.9028           0.8688         0.8610         1.0852          1.0775 净值          易方达香港         易方达香港          易方达香港           易方达香港      易方达香港              易方达香港恒 期末缠绵     型股指数          型股指数            型股指数            型股指数       型股指数                 指数          （QDII-LO      （QDII-LO       （QDII-LOF       （QDII-LOF） （QDII-LOF          （QDII-LOF）           F）A           F）C             ）A               C         ）A                   C 基金份 额累计              -8.87%       -21.02%         -13.12%         -24.68%          8.52%          -5.74% 净值增 长率    注：1.所述基金功绩缠绵不包括合手有东谈主认购或交易基金的各项用度，计入用度后推行收益水平 要低于所列数字。 关连用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已收场收益加上本期公允价值变动收益。                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A                        份额净值增                    功绩相比基           份额净值增                     功绩相比基     阶段                 长率圭臬差                    准收益率标    ①－③      ②－④              长率①                    准收益率③                           ②                     准差④ 当年三个月         4.55%      1.53%        4.02%      1.55%   0.53%    -0.02% 当年六个月        10.10%      1.48%        9.10%      1.52%   1.00%    -0.04% 当年一年          4.89%      1.39%        2.08%      1.42%   2.81%    -0.03% 当年三年         -23.50%     1.38%        -30.55%    1.41%   7.05%    -0.03% 当年五年         -19.93%     1.45%        -32.09%    1.47%   12.16%   -0.02% 自基金合同生              -8.87%      1.31%        -32.31%    1.32%   23.44%   -0.01% 效起于今 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C                        份额净值增                    功绩相比基           份额净值增                     功绩相比基     阶段                 长率圭臬差                    准收益率标    ①－③      ②－④              长率①                    准收益率③                           ②                     准差④ 当年三个月         4.67%      1.54%        4.02%      1.55%   0.65%    -0.01% 当年六个月        10.16%      1.49%        9.10%      1.52%   1.06%    -0.03% 当年一年          4.85%      1.39%        2.08%      1.42%   2.77%    -0.03% 当年三年         -23.83%     1.38%        -30.55%    1.41%   6.72%    -0.03% 当年五年         -20.39%     1.44%        -32.09%    1.47%   11.70%   -0.03% 自基金合同生              -21.02%     1.38%        -38.27%    1.40%   17.25%   -0.02% 效起于今 较               易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）              份额累计净值增长率与功绩相比基准收益率历史走势对比图 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A                   （2016 年 11 月 2 日至 2024 年 12 月 31 日）                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C                 （2018 年 8 月 14 日至 2024 年 12 月 31 日）   注：1.本基金的功绩相比基准仍是调动为以东谈主民币计价。 增设当期的关连数据和缠绵按推行存续期筹画。 -32.31%；C 类基金份额净值增长率为-21.02%，同期功绩相比基准收益率为-38.27%。                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报            易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）           当年五年基金净值增长率与功绩相比基准积年收益率对比图 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C   本基金当年三年未发生利润分拨。                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                             §4   治理东谈主回报   经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金治理东谈主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册老本 理、QDII、投资照看人等在内的多类业务履历，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资限度全面布局，为境表里客户提供资产管意会决决策。                     任本基金的基金司理（助                                            证券从业   姓名      职务               理）期限                          说明                                            年限                     任职日历         离任日历        本基金的基金        司理，易方达        深证 100ETF        邻接、易方达                                     硕士研究生，具有基金从        创业板 ETF 联                                  业履历。曾任招商银行资        接、易方达深                                     产托管部基金管帐，易方        证 100ETF、易                                 达基金治理有限公司核算        方达创业板                                      部基金核算专员、指数与        ETF、易方达中                                   量化投资部运作支合手专        小企业 100 指                                  员，易方达深证成指 ETF        数（LOF）  、易                                 邻接、易方达深证成指        方达中证万得                                     ETF、易方达银行分级、易        并购重组指数                                     方达生物分级、易方达标  刘树荣   （LOF）  、易方   2018-08-11      -      17 年   普 500 指数（QDII-LOF）、        达上证中盘                                      易方达标普医疗保健指数        ETF 邻接、易                                   （QDII-LOF）、易方达标普        方达上证中盘                                     生物科技指数        ETF、易方达中                                   （QDII-LOF）、易方达标普        证 800ETF、易                                 信息科技指数        方达中证                                       （QDII-LOF）、易方达中证        起式、易方达                                     (QDII)、易方达中证浙江新        中证国企一带                                     动能 ETF(QDII)的基金经        一皆 ETF 邻接                                  理。        发起式、易方        达中证国企一        带一皆 ETF、                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       易方达中证银       行 ETF 邻接       （LOF）  、易方       达中证银行       ETF、易方达中       证长江保护主       题 ETF、易方       达中证       达中证       易方达中证港       股通滥用主题       ETF 连合髻起       式、易方达中       证长江保护主       题 ETF 连合髻       起式的基金经       理，易方达中       证港股通滥用       主题 ETF、易       方达中证国新       央企科技引颈       ETF、易方达创       业板中盘       达中证国新央       企科技引颈       ETF 邻接、易       方达创业板成       长 ETF、易方       达创业板中盘       基金司理助理   注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同见效日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定笃定的聘任日历妥协聘日历。   本基金未聘用境外投资照看人。                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本回报期内，本基金治理东谈主严格苦守《证券投资基金法》等关连法律法例及基金合同、基金招 募说明书等关连基金法律文献的章程，以取信于市集、取信于社会投资公众为宗旨，本着本分信用、 勤勉尽责的原则治理和讹诈基金资产，在胁制风险的前提下，为基金份额合手有东谈主谋求最大利益。在 本回报期内，基金运作正当合规，无毁伤基金份额合手有东谈主利益的步履。   公司根据《证券投资基金治理公司自制交易轨制率领看法》                            《基金司理兼任私募资产治理规划投 资司理使命指引(试行)》等法例和自律法令制定了《自制交易治理办法》等轨制，明确自制交易的适 用规模、原则和内容、管控纪律、自制交易履行法式和分拨原则、反向交易胁制、自制交易效果评 估及回报等。   自制交易轨制所范例的规模涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市集申购、 二级市集交易（含银行间市集）、境外投资、繁衍品等投资治理行动，连合投资授权、研究分析、投 资决策、交易履行、功绩评估等各个才智。   自制交易的管控纪律和履行法式主要包括：通过建立范例的投资决策机制、分享研究资源和投 资品种备选库为投资东谈主员提供自制的投资契机；投资东谈主员应自制对待其治理的不同投资组合，原则 上应动作念到“同期同价”，合理胁制其所治理不同组合对合并证券的同向交易价差；建立并实行集会 交易轨制，交易系统具备自制交易功能，对于得志自制交易履行条件的同向指示，系统将自动启用 自制交易功能，按照交易自制的原则合理分拨各投资指示的履行；严格胁制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特色分别设定合理的交易履行法式 和分拨机制，通过系统与东谈主工胁制相结合的方式，长途确保统统投资组合在交易契机上得到自制、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、颠倒交易监控分析机制，对发现的颠倒问题进 行提醒，并要求投资组合司意会释说明。   公司严格按照法律法例的要求破碎旗下治理的不同投资组合之间多样可能导致不自制交易和利 益输送的反向交易步履。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性治理等需要而进行的反向交易，投资东谈主员须提供充分的投资决策依据，并经审核证据 方可履行。   公司通过依期或不依期的自制交易效果评估回报机制，使投资和交易东谈主员能实时了解各组合的 自制交易履行景况，合手续督促自制交易轨制的落实履行，并不停在实践中考试和完善自制交易轨制。   对于公司旗下基金在境外的投资交易步履，公司制定了相应的投资权限治理轨制、投资备选库                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 治理轨制和集会交易轨制等，通过投资交易系统中的自制交易模块，并结合境外市集的交易特色规 范交易请托方式，以尽可能确保自制对待各投资组合。   本回报期内，上述自制交易轨制和胁制方法总体履行情况精熟，未发现旗下投资组合之间存在 不自制交易步地。   本回报期内，未发现本基金有可能导致不自制交易和利益输送的颠倒交易。   本回报期内，本公司旗下统统投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量跨越该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理治理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，关连基金司理按章程履行了审批法式。   本基金追踪恒生详细微型股指数，该指数涵盖了恒生详细指数成份股总市值后 5%的上市公司。 回报期内，本基金主要采取组合复制策略平和应的替代性策略收场对标的指数的精细追踪。   恒生详细微型股指数是反应在香港上市小市值股票走势的宽基指数，其二级市集走势受市集情 绪、资金流动性以及宏不雅经济环境等多方面因素的详细影响。2024 年，港股市集波动彰着。岁首， 受国内经济增长未达预期和国际风险事件的双重影响，市集厚谊较为严慎，举座出现了一定幅度的 调节。但是，跟着关连战略的徐徐落地见效，以及监管机构推出一系列舒适市集的举措，投资者信 心徐徐拔擢，市集动手稳步上扬。投入下半年，全球流动性的改善以及支合手性战略为港股市集注入 了新的活力。尽管濒临地缘政事急切局面和外部市集不笃定性等多重挑战，港股市集依然相沿了相 对舒适的增长态势，特等是在第四季度，国表里宏不雅战略的协同作用进一步普及了市集活跃度，推 动市集透露合手续向好。   值得提神的是，在港股市集举座回暖的布景下，恒生详细微型股指数却呈现出不同的走势。小 型股经常对市集厚谊和资金流动性更为敏锐，其波动性也相对较大。尽管港股市集的举座估值优势 眩惑了外资流入，并在一定进度上增强了市集信心，但微型股仍受到宏不雅经济环境变化和行业竞争 加重等的多重影响，导致其透露与大盘股出现彰着分化。2024 年，港币计价的恒生指数高潮 17.67%， 而恒生详细微型股指数着落 0.15%。   本回报期为本基金的平常运作期，本基金在投资运作过程中严格苦守基金合同，坚合手既定的指 数化投资策略，在指数权重调节和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化技能缩小冲击成本和减                      易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 少追踪缺欠，长途追踪缺欠最小化。   限制回报期末，本基金 A 类基金份额净值为 0.9113 元，本回报期份额净值增长率为 4.89%，同 期功绩相比基准收益率为 2.08%；C 类基金份额净值为 0.9028 元，本回报期份额净值增长率为 4.85%， 同期功绩相比基准收益率为 2.08%。年化追踪缺欠 1.66%，在合同章程的方位胁制规模之内。 全球经济姿色存在不笃定性，好意思国的战略走向、好意思元汇率波动以及好意思联储利率战略的潜在调节等因 素，可能对港股市集变成一定的波动。但是，国内经济长久保合手向好的趋势，战略支合手力度合手续加 大。2025 年，国内战略聚焦于扩大内需、舒适增长，以推动经济的肃穆复苏，这将为港股市集的基 本面改善提供有劲撑合手。   在市集层面，港股市集具有一定的低估值优势，其估值水平在全球主要市集中处于相对低位， 为中长久投资者提供了较高的成就价值。同期，内地与香港市集的互联互通机制不停优化，香港作 为国际金融中心的地位进一步巩固，港股市集对国际资金和南向资金的眩惑力合手续增强。此外，国 内企业赴港上市的趋势仍在延续，企业盈利拔擢也将对 2025 年港股市集的走势产生紧迫影响。跟着 战略的徐徐落地，具备中枢竞争力的企业有望收场盈利增长，这将有益于其二级市集透露。   总体而言，尽管外部环境存在不笃定性，但国内经济的韧性、战略的支合手以及市集的低估值优 势等积极因素依然存在，港股市集在 2025 年的发展态势值得市集各方密切调节。恒生详细微型股指 数成份股市值较小，成份股股价波动较大，投资者在进行指数基金投资时应充分了解指数的特色， 并采取与自己风险承受能力相匹配的产物。   作为被迫型投资基金，本基金将坚合手既定的指数化投资策略，以严格胁制基金相对功绩相比基 准的追踪偏离为投资方位，追求追踪缺欠的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资器具。   本回报期，基金治理东谈主根据法律法例、监管要求的变化和业务发展的需要，不时围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控首要风险等完善公司内控，合手续扫视健全轨制进程，强化对法例和轨制 履行情况的监督查验，有用保障了旗下基金及公司各项业务正当合规、肃穆有序运作开展。   本回报期，基金治理东谈主主要监察稽核使命情况如下：   （1）合手续践行“合规、诚信、专科、肃穆”的行业文化理念，坚合手投资者利益至上，合手续贯彻落 实廉明从业、执业操守息兵德范例等章程。通过开展职工做事谈德诠释、合规说话、合规培训和考 试等多种样式率领职工小器做事声誉、照章履职、坚守做事谈德，努力营造风清气正的公司及行业                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 生态。   （2）通过收场风控系统全面升级，进一步普及投资合规的胁制着力。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和进程，贯彻感性投资、价值投资、长久投资的理念，普及公司投资、研究、交 易轨制建设和里面治理范例。合手续加强关联交易、自制交易、颠倒交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固胁制基础，保护投资者利益。   （3）合手续督促优化各类法律文献审核进程，普及基金产物材料质效；坚合手以骨子风险可测可控、 投资者有用保护为前提，审慎评估论证各类新产物与新业务决策，保障公司各项业务安妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。   （4）贯彻落实基金销售关连法例战略要求，普及对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等要点限度的治理，幸免误导。坚合手以投资者利益为 中枢，合手续强化投资者顺应性治理，优化公募基金产物风险评价方法，普及产物评级的合感性和科 学性。合手续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者诠释和保护力度。   （5）合手续落实法律法例、自律法令、基金合同中信息败露关连章程，优化完善关连轨制进程， 清亮各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息败露平台建设，积极探索智 能审核系统，不停提高信息败露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水良善合规风险控 制能力，提神信息败露合规风险和操气魄险，作念好公司及旗下各基金信息败露使命，确保信息败露 真正、准确、完满、实时、简明和易得。   （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的使命方法，合手续改进完善反洗钱内控轨制，建立健全客 户遵法造访使命机制，加强洗钱风险识别管控，深切开展系统建设与数据治理，稳步普及反洗钱履 职能力和使命水平。   （7）以法律法例、基金合同及公司章程轨制为依据，有规划、有要点地对投研交易、基金销售、 运营、东谈主员范例、反洗钱、境表里子公司等使命限度开展内审查验，同期聘用并团结外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技能治理审计、GIPS（全球投资功绩圭臬）鉴证技俩，全方位扫视 公司内控机制和履行情况，督促改进表里部查验发现问题，进一步普及公司合规治理及内控水平。   本基金治理东谈主将一如既往地本着本分信用、勤勉尽责的原则治理和讹诈基金资产，努力提神和 胁制首要风险，充分保障基金份额合手有东谈主的正当权益。   本基金治理东谈主按照企业管帐准则、中国证监会关连章程、中国证券投资基金业协会关连指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所合手有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 行估值及净值筹画的复核连累。   本基金治理东谈主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令改进基金估值战略和法式，指 导和监督通盘估值进程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业教化，熟识关连法律法例，具 备投资、研究、风险治理、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任能力。基金司理可参与估值 原则和方法的贪图，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的履行。   本回报期内，参与估值进程各方之间不存在平直的首要利益突破。   本基金治理东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署作事契约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和运动受限股票的扣头率数据。   易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A:本回报期内未实施利润分拨。   易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C:本回报期内未实施利润分拨。   本回报期，本基金均存在连气儿二十个使命日基金资产净值低于五千万元的情形。   本回报期，本基金均存在连气儿六十个使命日基金资产净值低于五千万元的情形。基金资产净值 的下滑主要受市集环境影响，基金治理东谈主已按照法律法例及《基金合同》的关连章程向中国证监会 报送《对于易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）休止基金合同并召开基金份额合手 有东谈主大会的讲演》，拟召开基金份额合手有东谈主大会审议休止本基金《基金合同》等事项。请投资者关 注关连风险。                    §5   托管东谈主回报   招商银行具备完善的公司治理结构、里面稽核监控轨制和风险胁制轨制，我行在履行托管职责 中，严格苦守关连法律法例、托管契约的章程，遵法尽责地履行托管义务并安全相沿托管资产。   招商银行根据法律法例、托管契约约定的投资监督条件，对托管产物的投资步履进行监督，并 根据监管要求履行回报义务。   招商银行按照托管契约约定的调理记账方法和管帐处理原则，独就地成立、登录和相沿本产物 的全套账册，进行管帐核算和资产估值并与治理东谈主建立对账机制。   今年度回报中利润分拨情况真正、准确。                      易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   今年度回报中财务缠绵、净值透露、财务管帐回报、投资组合回报内容真正、准确，不存在虚 假纪录、误导性述说或者首要遗漏。                         §6   审计回报                                       安永华明（2025）审字第 70013033_G236 号 易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）全体基金份额合手有东谈主：   咱们审计了易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表和净资产变动表以及关连财务报表附注。   咱们以为，后附的易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）的财务报表在统统重 大方面按照企业管帐准则的章程编制，公允反应了易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金 （LOF）2024 年 12 月 31 日的财务景况以及 2024 年度的筹备后果和净资产变动情况。   咱们按照中国注册管帐师审计准则的章程履行了审计使命。审计回报的“注册管帐师对财务报 表审计的连累”部分进一步敷陈了咱们在这些准则下的连累。按照中国注册管帐师做事谈德守则， 咱们沉寂于易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF），并履行了做事谈德方面的其他责 任。咱们深信，咱们获取的审计凭据是充分、顺应的，为发表审计看法提供了基础。   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）治理层对其他信息负责。其他信息包括 年度回报中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计回报。   咱们对财务报表发表的审计看法不涵盖其他信息，咱们也分歧其他信息发表任何样式的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的连累是阅读其他信息，在此过程中，计议其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在首要错报。   基于咱们已履行的使命，要是咱们笃定其他信息存在首要错报，咱们应当回报该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要回报。   治理层负责按照企业管帐准则的章程编制财务报表，使其收场公允反应，并设想、履行和赞理 必要的里面胁制，以使财务报表不存在由于作弊或装假导致的首要错报。                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   在编制财务报表时，治理层负责评估易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）的 合手续筹备能力，败露与合手续筹备关连的事项（如适用），并讹诈合手续筹备假设，除非规划进行清理、 休止运营或别无其他现实的采取。   治理层负责监督易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）的财务回报过程。   咱们的方位是对财务报表举座是否不存在由于作弊或装假导致的首要错报获取合理保证，并出 具包含审计看法的审计回报。合理保证是高水平的保证，但并不行保证按照审计准则履行的审计在 某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或装假导致，要是合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则经常以为错报是首要的。   在按照审计准则履行审计使命的过程中，咱们讹诈做事判断，并保合手做事怀疑。同期，咱们也 履行以下使命：   （1）识别和评估由于作弊或装假导致的财务报表首要错报风险，设想和实施审计法式以搪塞这 些风险，并获取充分、顺应的审计凭据，作为发表审计看法的基础。由于作弊可能触及勾通、伪造、 特意遗漏、伪善述说或凌驾于里面胁制之上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发 现由于装假导致的首要错报的风险。   （2）了解与审计关连的里面胁制，以设想顺应的审计法式，但方针并非对里面胁制的有用性发 表看法。   （3）评价治理层选用管帐战略的顺应性和作出管帐揣摸及关连败露的合感性。   （4）对治理层使用合手续筹备假设的顺应性得出论断。同期，根据获取的审计凭据，就可能导致 对易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）合手续筹备能力产生首要疑虑的事项或情况 是否存在首要不笃定性得出论断。要是咱们得出论断以为存在首要不笃定性，审计准则要求咱们在 审计回报中提请报表使用者提神财务报表中的关连败露；要是败露不充分，咱们应当发表非无保留 看法。咱们的论断基于限制审计回报日可赢得的信息。但是，改日的事项或情况可能导致易方达香 港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）不行合手续筹备。   （5）评价财务报表的总体列报（包括败露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反应关连 交易和事项。   咱们与治理层就规划的审计规模、时期安排和首要审计发现等事项进行换取，包括换取咱们在 审计中识别出的值得调节的里面胁制纰谬。                安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙）           中国注册管帐师                              易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                           赵雅 林亚小                              北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                                §7      年度财务报表 管帐主体：易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF） 回报截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                         单元：东谈主民币元                                               本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                   1，257，228.62           1，291，641.61 结算备付金                                                         -                      - 存出保证金                                                         -                      - 交易性金融资产                  7.4.7.2                  21，635，238.02          20，832，137.48 其中：股票投资                                           21，635，238.02          20，832，137.48      基金投资                                                     -                      -      债券投资                                                     -                      -      资产支合手证券投资                                                 -                      -      贵金属投资                                                    -                      -      其他投资                                                     -                      - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                              -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                              -                      - 应收清理款                                               212，364.68                       - 应收股利                                                 33，458.79              42，554.59 应收申购款                                                  9，003.89               8，118.76 递延所得税资产                                                       -                      - 其他资产                     7.4.7.5                              -                      -                              易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 资产所有                                              23，147，294.00          22，174，452.44                                               本期末                     上年度末       欠债和净资产             附注号 负 债： 短期借款                                                          -                      - 交易性金融欠债                                                       -                      - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                              -                      - 卖出回购金融资产款                                                     -                      - 应付清理款                                                         -                      - 应付赎回款                                                33，303.92               22，115.06 应付治理东谈主薪金                                              15，452.53              14，834.04 应付托管费                                                  4，828.91               4，635.63 应付销售作事费                                                 725.00                 728.15 应付投资照看人费                                                       -                      - 应交税费                                                          -                      - 应付利润                                                          -                      - 递延所得税欠债                                                       -                      - 其他欠债                     7.4.7.6                     52，106.17              58，009.67 欠债算计                                                106，416.53             100，322.55 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  25，329，503.39          25，454，033.49 未分拨利润                    7.4.7.8                  -2，288，625.92          -3，379，903.60 净资产算计                                             23，040，877.47          22，074，129.89 欠债和净资产所有                                          23，147，294.00          22，174，452.44    注：回报截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 0.9113 元，C 类基金份额净值 0.9028 元；基金份额总额 25，329，503.39 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 管帐主体：易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF） 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                             单元：东谈主民币元                                       本期                上年度可比期间          项 目          附注号       2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                1，388，450.63          -5，192，171.70 其中：进款利息收入             7.4.7.9            12，943.97              12，077.00    债券利息收入                                          -                      -    资产支合手证券利息收入                                      -                      -    买入返售金融资产收入                                      -                      -    其他利息收入                                          -                      - 其中：股票投资收益            7.4.7.10         -5，556，339.21          -3，617，027.04    基金投资收益            7.4.7.11                      -                      -    债券投资收益            7.4.7.12                      -                      -    资产支合手证券投资收益        7.4.7.13                      -                      -    贵金属投资收益                                         -                      -    繁衍器具收益            7.4.7.14               413.51              12，914.74    股利收益              7.4.7.15           731，286.29             709，611.70    其他投资收益                                          -                      - 填列） 减：二、营业总支拨                               234，680.46             347，796.15                              易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  其中：卖出回购金融资产支拨                                              -                   -  三、利润总额（亏空总额以“-”号填  列）  减：所得税用度                                                    -                   -  四、净利润（净亏空以“-”号填列）                               1，153，770.17       -5，539，967.85  五、其他详细收益的税后净额                                              -                   -  六、详细收益总额                                        1，153，770.17       -5，539，967.85 管帐主体：易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF） 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东谈主民币元                                               本期       技俩                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                     实收基金                       未分拨利润               净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                 -124，530.10             1，091，277.68           966，747.58 号填列） （一）、详细收益                                     -            1，153，770.17         1，153，770.17 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                 -124，530.10               -62，492.49          -187，022.59 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                         -6，824，170.91            1，048，318.76         -5，775，852.15 款 （三）、本期向基                            -                        -                      -                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 金份额合手有东谈主分 配利润产生的净 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                      上年度可比期间      技俩                      2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                    未分拨利润                 净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”           -1，534，801.19            -5，638，992.36         -7，173，793.55 号填列） （一）、详细收益                                -            -5，539，967.85         -5，539，967.85 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净           -1，534，801.19               -99，024.51         -1，633，825.70 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                    -5，035，295.41               -67，090.77         -5，102，386.18 款 （三）、本期向基 金份额合手有东谈主分 配利润产生的净                        -                        -                     - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本回报 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金治理东谈主负责东谈主：刘晓艳，摆布管帐使命负责东谈主：陈荣，管帐机构负责东谈主：王永铿     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督治理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20152434 号《对于准予易方达香港恒生详细微型股指数证                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函20162193 号《对于易方达香港恒生详细小 型股指数证券投资基金(LOF)延期召募备案的回函》进行召募，由易方达基金治理有限公司依照《中 华东谈主民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 公开召募。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2016 年 11 月 2 日考究见效，基金合同见效日的基金份额总额为 399，318，394.11 份基金份额，其 中认购资金利息折合 86，452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市洞开式型基金，存续期限不定。 本基金的基金治理东谈主为易方达基金治理有限公司，基金托管东谈主为招商银行股份有限公司，境外资产 托管东谈主为香港上海汇丰银行有限公司。   自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次证据日为 2018 年 8 月 14 日。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过甚后颁布及改进的具体会 计准则、解释以及《资产治理产物关连管帐处理章程》和其他关连章程（统称“企业管帐准则”）编 制，同期，在信息败露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督治理委员会对于证 券投资基金估值业务的率领看法》《公开召募证券投资基金信息败露治理办法》《证券投资基金信 息败露内容与样式准则》《证券投资基金信息败露编报法令》第 3 号《管帐报表附注的编制及败露》 《证券投资基金信息败露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他关连章程。   本财务报表以本基金合手续筹备为基础列报。   本财务报表合适企业管帐准则的要求，真正、完满地反应了本基金本回报期末的财务景况以及 本回报期间的筹备后果和净资产变动情况等关连信息。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东谈主民币。除有特等说明外，均以东谈主民币 元为单元暗意。   金融器具是指形成本基金的金融资产（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或资产）或权 益器具的合同。                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于动手证据时根据治理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于动手证据时期类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时证据一项金融资产或金融欠债。   永诀为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不作为有用套期工 具的繁衍器具，按照取得时的公允价值作为动手证据金额，关连的交易用度在发生时计入当期损益；   永诀为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值作为动手证据金额，相 关交易用度计入其动手证据金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采取公允价值进行后续计量，统统公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，采取推行利率法证据利息收入，其休止证据、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并证据损失准备。 对于不含首要融资因素的应收款项，本基金讹诈简化计量方法，按照非常于通盘存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法除外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自动手证据后是否仍是显耀增多，要是信用风险自动手证据后未显耀增多，处于第一阶段， 本基金按照非常于改日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和推行利率计 算利息收入；要是信用风险自动手证据后已显耀增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照非常于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和推行利率筹画利 息收入；要是动手证据后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照非常于通盘存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和推行利率筹画利息收入；   本基金在每个估值日评估关连金融器具的信用风险自动手证据后是否已显耀增多。本基金以单 项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金融器具在估值日发生违 约的风险与在动手证据日发生违约的风险，以笃定金融器具展望存续期内发生违约风险的变化情况；                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的收尾而笃定 的无偏概率加权平均金额、货币时期价值，以及在估值日无谓付出不必要的额外成本或努力即可获 得的关连当年事项、面前景况以及改日经济景况预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期改日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期疏忽全部或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金平直减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同职权休止，或该收取金融资产现款流量的职权已转动，且符 合金融资产转动的休止证据条件的，金融资产将休止证据；   本基金已将金融资产统统权上着实统统的风险和薪金转动给转入方的，休止证据该金融资产； 保留了金融资产统统权上着实统统的风险和薪金的，不休止证据该金融资产；本基金既莫得转动也 莫得保留金融资产统统权上着实统统的风险和薪金的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，休止证据该金融资产并证据产生的资产和欠债；未放弃对该金融资产胁制的，按照其不时涉 入所转动金融资产的进度证据关连金融资产，并相应证据关连欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，统统公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 采取推行利率法，按照摊余成本进行后续计量。要是金融欠债的连累已履行、撤销或届满，则对金 融欠债进行休止证据。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转动一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量关连资产或欠债，假设出售资产或者转动欠债的有序 交易在关连资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在关连资产或欠债 的最有益市集进行。主要市集（或最有益市集）是本基金在计量日疏忽投入的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该资产或欠债订价时为收场其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或败露的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有紧迫意 义的最低档次输入值，笃定所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日疏忽取得的相通资产 或欠债在活跃市集上未经调节的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值外关连资产或欠债平直 或波折可不雅察的输入值；第三档次输入值，关连资产或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中证据的合手续以公允价值计量的资产和欠债进行重新 评估，以笃定是否在公允价值计量档次之间发生调动。                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金合手有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则笃定公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日疏忽取得的相通资产或欠债在活跃市集上未经调节 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，应采 用最近交易日的报价笃定公允价值。有充足凭据标明估值日或最近交易日的报价不行真正反应公允 价值的，搪塞报价进行调节，笃定公允价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并在估值 技能中计议不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，要是该限制是针对资产合手 有者的，那么在估值技能中不应将该限制作为特征计议。此外，基金治理东谈主不应试虑因大宗合手有相 关资产或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器具，应采取在面前情况下适用而况有填塞可利用数据和其他信息 支合手的估值技能笃定公允价值。采取估值技能笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，唯有在 无法取得关连资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不行客不雅反应其公允价值的，基金治理东谈主可根据具 体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新章程估值。   当本基金同期得志下列条件时，金融资产和金融欠债以相互抵销后的净额在资产欠债表内列示： 具有抵销已证据金额的法定职权，且该种法定职权是面前可履行的；规划以净额结算，或同期变现 该金融资产和反璧该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购证据日及基金赎回证据日证据。上述申购和赎回分别包括基金调动所引起的转入基 金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已收场损益平准金和未收场损益平准金。已收场损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已收场收益/（损失）占净资产比例筹画的金额。 未收场损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未收场利得/（损失） 占净资产比例筹画的金额。损益平准金于基金申购证据日或基金赎回证据日证据。未收场损益平准 金与已收场损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分拨利润/（累计亏空）”。                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取依期进款，按 契约章程的利率及合手有期重新筹画进款利息收入，并根据提前支取所推行收到的利息收入与账面已 证据的利息收入的差额证据利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和资产 支合手证券投资合手有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率筹画的金额扣除适 用情况下的关连税费后的净额证据为投资收益，在证券推行合手有期内逐日计提；治理交易性金融资 产的投资收益于成交日证据，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下 的关连税费后的净额入账，同期转出已证据的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融资产收入，按推行利率法证据利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）治理繁衍器具的投资收益于成交日证据，并按治理繁衍器具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的关连税费后的净额入账，同期转出已证据的公允价值变动收益；   （5）股利收益于除息日证据，并按刊行东谈主宣告的分成派息比例筹画的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （6）公允价值变动收益系本基金合手有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损 失；   （7）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增多或者欠债减少、且经济利益的流入 额疏忽可靠计量时证据。   本基金的治理东谈主薪金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金汲取关连作事的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在合手有期间证据的利息支拨按推行利率法筹画，推行利率法与直线 法互异较小的则按直线法筹画。   (1)本基金场外份额收益分拨方式分两种：现款分成与红利再投资。投资者可采取现款红利或将 现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不采取，默许的收益分拨方式是现款 分成。本基金场内份额收益分拨方式为现款分成。场内份额具体权益分拨法式等关连事项除名深圳 证券交易所及中国证券登记结算有限连累公司的关连章程；                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    (2)基金收益分拨后基金份额净值不行低于面值；即基金收益分拨基准日的基金份额净值减去每 单元基金份额收益分拨金额后不行低于面值。    (3)本基金各基金份额类别在用度收取上不同，其对应的可分拨收益可能有所不同。合并类别的 每一基金份额享有同均分拨权；    (4)在对基金份额合手有东谈主利益无骨子不利影响的前提下，基金治理东谈主可调节基金收益的分拨原则 和支付方式，不需召开基金份额合手有东谈主大会审议；    (5)法律法例或监管机关另有章程的，从其章程。    外币交易按交易发生辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币金额。    外币货币性技俩，于估值日采取估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差额平直计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性技俩，于估值日采取估值日的即期汇率折算为东谈主民 币，与所产生的折算差额平直计入公允价值变动损益科目。    筹备分部是指本基金内同期得志下列条件的构成部分：(1)该构成部分疏忽在日常行动中产生收 入、发生用度；(2)疏忽依期评价该构成部分的筹备后果，以决定向其成就资源、评价其功绩；(3)能 够取得该构成部分的财务景况、筹备后果和现款流量等关连管帐信息。要是两个或多个筹备分部具 有相似的经济特征，而况得志一定条件的，则合并为一个筹备分部。本基金现在以一个筹备分部运 作，不需要进行分部回报的败露。    本基金本回报期无其他紧迫的管帐战略和管帐揣摸。    本基金本回报期未发生管帐战略变更。    本基金本回报期未发生管帐揣摸变更。    本基金本回报期无管帐缺欠更正。    (1)根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征增值税试点的奉告》 的章程，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在宇宙规模内全面推开营业税改征增值税试点，金融                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 业纳入试点规模，由交纳营业税改为交纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，洞开式证券投资基金）治理东谈主讹诈基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交游利息收入免征增值 税；进款利息收入不征收增值税；   根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关战略的奉告》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及合手有战略性金融债券取得 的利息收入属于金融同行交游利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交游等增值税战略的补充通 知》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及合手有金融债 券取得的利息收入属于金融同行交游利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产征战、诠释扶植作事等 增值税战略的奉告》的章程，资管产物运营过程中发生的增值税应税步履，以资管产物治理东谈主为增 值税征税东谈主；   根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管产物增值税关连问题的奉告》的章程， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物治理东谈主运营资管产物过程中发生的增值税应税步履（以下简称“资 管产物运营业务”），暂适用通俗计税方法，按照 3%的征收率交纳增值税，资管产物治理东谈主未分别 核算资管产物运营业务和其他业务的销售额和增值税应征税额的除外。资管产物治理东谈主可采取分别 或汇总核算资管产物运营业务销售额和增值税应征税额。对资管产物在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税步履，未交纳增值税的，不再交纳；已交纳增值税的，已征税额从资管产物管 理东谈主以后月份的增值税应征税额中抵减；   根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等增值税战略 的奉告》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物治理东谈主运营资管产物提供的贷款作事、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下章程笃定销售额：提供贷款作事，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货色期货，不错采取按照推行买入价筹画销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货色期货结算 价钱作为买入价筹画销售额。   本基金分别按推行交纳的增值税额的 7%、3%和 2%交纳城市赞理建设税、诠释费附加和地方教 育附加。                               易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   基金取得的源自境外的差价收入，其触及的境外所得税税收战略，按照关连国度或地区税收法 律和法例履行，在境内暂免征收企业所得税；   基金取得的源自境外的股利收益，其触及的境外所得税税收战略，按照关连国度或地区税收法 律和法例履行，在境内暂免征收个东谈主所得税和企业所得税。   (2)本基金运作过程中触及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税 201481 号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点关连税收战略的奉告》、财税2016127 号 文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点关连税收战略的奉告》过甚他境表里关连税务法例的 章程和实务操作履行。                                                                                单元：东谈主民币元                                      本期末                                   上年度末         技俩 活期进款                                        1，257，228.62                          1，291，641.61 就是：本金                                       1，256，824.60                          1，291，574.32      加：应计利息                                           404.02                             67.29 依期进款                                                       -                                 - 就是：本金                                                      -                                 -      加：应计利息                                                -                                 - 其中：进款期限 1 个月以内                                             -                                 -      进款期限 1-3 个月                                           -                                 -      进款期限 3 个月以上                                           -                                 - 其他进款                                                       -                                 - 就是：本金                                                      -                                 -      加：应计利息                                                -                                 - 算计                                          1，257，228.62                          1，291，641.61                                                                                单元：东谈主民币元                                                   本期末      技俩                                      2024 年 12 月 31 日                       成本              应计利息                 公允价值                公允价值变动 股票                 23，253，680.94                  -            21，635，238.02      -1，618，442.92                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 贵金属投资-金交所黄                            -                  -                 -                - 金合约        交易所市                            -                  -                 -                -        场 债券     银行间市                            -                  -                 -                -        场        算计                  -                  -                 -                - 资产支合手证券                     -                  -                 -                - 基金                         -                  -                 -                - 其他                         -                  -                 -                - 算计             23，253，680.94                  -     21，635，238.02    -1，618，442.92                                                   上年度末       技俩                                 2023 年 12 月 31 日                     成本            应计利息              公允价值            公允价值变动 股票             28，606，393.14                  -     20，832，137.48    -7，774，255.66 贵金属投资-金交所黄                            -                  -                 -                - 金合约        交易所市                            -                  -                 -                -        场 债券     银行间市                            -                  -                 -                -        场        算计                  -                  -                 -                - 资产支合手证券                     -                  -                 -                - 基金                         -                  -                 -                - 其他                         -                  -                 -                - 算计             28，606，393.14                  -     20，832，137.48    -7，774，255.66   注：“股票”包括世俗股、存托凭证和优先股等。   本基金本回报期末及上年度末无繁衍金融资产/欠债。                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金本回报期末及上年度末无买入返售金融资产。   本基金本回报期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本回报期末及上年度末无其他资产。                                                           单元：东谈主民币元                            本期末                        上年度末         技俩 应付券商交易单元保证金                                  -                           - 应付赎回费                                   29.67                         9.67 应付证券出借违约金                                    -                           - 应付交易用度                                       -                           - 其中：交易所市集                                     -                           -       银行间市集                                  -                           - 应付利息                                         -                           - 预提用度                                 52，076.50                   58，000.00         算计                           52，106.17                   58，009.67 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A                                                       金额单元：东谈主民币元                                              本期         技俩                     2024年1月1日至2024年12月31日                        基金份额（份）                         账面金额 上年度末                             20，378，736.30               20，378，736.30 本期申购                              5，453，561.93                5，453，561.93 本期赎回（以“-”号填列）                    -5，313，282.74               -5，313，282.74 本期末                              20，519，015.49               20，519，015.49 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C                                                       金额单元：东谈主民币元                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                               本期         技俩                     2024年1月1日至2024年12月31日                       基金份额（份）                                   账面金额 上年度末                               5，075，297.19                    5，075，297.19 本期申购                               1，246，078.88                    1，246，078.88 本期赎回（以“-”号填列）                      -1，510，888.17                   -1，510，888.17 本期末                                4，810，487.90                    4，810，487.90   注：申购含红利再投、调动入份额，赎回含调动出份额。 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A                                                                  单元：东谈主民币元        技俩        已收场部分                   未收场部分                  未分拨利润算计 上年度末                4，488，029.53             -7，162，404.26         -2，674，374.73 本期期初                4，488，029.53             -7，162，404.26         -2，674，374.73 本期利润               -4，005，441.04             4，946，554.38              941，113.34 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款             372，445.92              -1，258，650.83             -886，204.91    基金赎回款            -371，979.94              1，170，461.86              798，481.92 本期已分拨利润                        -                            -                    - 本期末                  483，054.47              -2，304，038.85         -1，820，984.38 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C                                                                  单元：东谈主民币元        技俩        已收场部分                   未收场部分                  未分拨利润算计 上年度末                 261，416.20               -966，945.07              -705，528.87 本期期初                 261，416.20               -966，945.07              -705，528.87 本期利润                -996，601.53              1，209，258.36              212，656.83 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款              -88，021.68              -136，584.66              -224，606.34                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      基金赎回款               126，052.18             123，784.66               249，836.84 本期已分拨利润                            -                      -                         - 本期末                      -697，154.83            229，513.29               -467，641.54                                                                  单元：东谈主民币元                                 本期                        上年度可比期间          技俩        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月      2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                 9，314.49                       12，066.03 依期进款利息收入                                        -                               - 其他进款利息收入                                        -                               - 结算备付金利息收入                                       -                               - 其他                                       3，629.48                           10.97 算计                                      12，943.97                       12，077.00                                                                  单元：东谈主民币元                                       本期                      上年度可比期间               技俩            2024 年 1 月 1 日至 2024 年       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                        -5，556，339.21                  -3，617，027.04 股票投资收益——赎回差价收入                                       -                              - 股票投资收益——申购差价收入                                       -                              - 股票投资收益——证券出借差价收入                                     -                              - 算计                                      -5，556，339.21                  -3，617，027.04                                                                  单元：东谈主民币元                                     本期                   上年度可比期间           技俩             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                   月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                                 9，387，495.28                   9，974，808.16 减：卖出股票成本总额                              14，918，656.97               13，553，677.28 减：交易用度                                      25，177.52                      38，157.92 买卖股票差价收入                                -5，556，339.21                  -3，617，027.04                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金本回报期及上年度可比期间无基金投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无债券投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无资产支合手证券投资收益。                                                              单元：东谈主民币元                              本期                         上年度可比期间        技俩 卖出权证成交总额                                 415.47                     12，932.20 减：卖出权证成本总额                                     -                            - 减：交易用度                                     1.96                         17.46 减：买卖权证差价收入应交纳                                                -                            - 增值税额 买卖权证差价收入                                 413.51                     12，914.74                                                              单元：东谈主民币元                               本期                        上年度可比期间         技俩 股票投资产生的股利收益                          731，286.29                   709，611.70 其中：证券出借权益抵偿收入                                  -                            - 基金投资产生的股利收益                                    -                            - 算计                                   731，286.29                   709，611.70                                                               单元：东谈主民币元                               本期                        上年度可比期间       技俩称呼                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 ——股票投资                            6，155，812.74                  -2，346，233.38 ——债券投资                                         -                            - ——资产支合手证券投资                                     -                            - ——基金投资                                         -                            - ——贵金属投资                                        -                            - ——其他                                           -                            - ——权证投资                                         -                            - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税                                      -                            - 算计                                6，155，812.74                  -2，346，233.38                                                               单元：东谈主民币元                            本期                           上年度可比期间          技俩 基金赎回费收入                                3，935.15                      1，650.90 算计                                     3，935.15                      1，650.90    本基金本回报期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                               单元：东谈主民币元                            本期                           上年度可比期间          技俩        2024年1月1日至2024年12月31            2023年1月1日至2023年12月31日                             日 审计用度                               2，076.50                         8，000.00 信息败露费                                      -                                - 证券出借违约金                                    -                                - 银行汇划费                              1，545.00                         2，300.00 其他                                 1，854.18                         1，663.61 指数使用费                                      -                       53，921.70                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 算计                                 5，475.68               65，885.31    注：本回报期内，基金治理东谈主自主承担本基金的审计费 2，923.50 元。    限制资产欠债表日，本基金无谓作败露的或有事项。    限制本管帐报表批准报出日，本基金无谓作败露的资产欠债表日后事项。                关联方称呼                          与本基金的关系 易方达基金治理有限公司                        基金治理东谈主、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司                                基金托管东谈主、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司                                   境外托管东谈主 广发证券股份有限公司                              基金治理东谈主激动、基金销售机构 广东粤财信赖有限公司                                    基金治理东谈主激动 广东省广晟控股集团有限公司                                 基金治理东谈主激动 广州市广永国有资产筹备有限公司                               基金治理东谈主激动 盈峰集团有限公司                                      基金治理东谈主激动 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                             基金治理东谈主激动 易方达资产治理有限公司                                   基金治理东谈主的子公司 易方达私募基金治理有限公司                                 基金治理东谈主的子公司 易方达国际控股有限公司                                   基金治理东谈主的子公司 易方达资产治理（香港）有限公司                          基金治理东谈主子公司胁制的公司    注：以下关联交易均在平常业务规模内按一般交易条件签订。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本回报期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                            单元：东谈主民币元                                    本期                   上年度可比期间             技俩            2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                                   月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的治理费                          168，352.30             207，228.89 其中：应支付销售机构的客户赞理费                         40，430.07                51，896.13 应支付基金治理东谈主的净治理费                           127，922.23             155，332.76    注：本基金的治理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。治理费的筹画方法如下：    H＝E×0.80%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金治理费    E 为前一日的基金资产净值    基金治理费逐日计提，按月支付。由基金治理东谈主在次月初 3 个使命日内出具资金划拨指示，基 金托管东谈主复核无误后于 2 个使命日内进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。                                                            单元：东谈主民币元                                    本期                   上年度可比期间             技俩            2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                                   月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的托管费                           52，610.08                64，759.05    注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的筹画方法如下：    H＝E×0.25%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金资产净值                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    基金托管费逐日计提，按月支付。由基金治理东谈主在次月初 3 个使命日内出具资金划拨指示，基 金托管东谈主复核无误后于 2 个使命日内进行支付。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。                                                    单元：东谈主民币元                                     本期 赢得销售作事费的各                  2024年1月1日至2024年12月31日                          当期发生的基金应支付的销售作事费    关联方称呼      易方达香港恒生详细微型 易方达香港恒生详细微型                                                    算计               股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金治理有限                             -           3，381.15        3，381.15 公司      算计                     -           3，381.15        3，381.15                                  上年度可比期间 赢得销售作事费的各                  2023年1月1日至2023年12月31日                          当期发生的基金应支付的销售作事费    关联方称呼      易方达香港恒生详细微型 易方达香港恒生详细微型                                                    算计               股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金治理有限                             -           3，964.50        3，964.50 公司      算计                     -           3，964.50        3，964.50    注：本基金 A 类基金份额不收取销售作事费，C 类基金份额的销售作事费年费率为 0.20%，按 C 类份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。    销售作事费的筹画方法如下：    H＝E×0.20%÷当年天数    H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售作事费    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值    基金销售作事费逐日计提，按月支付。经基金治理东谈主与基金托管东谈主查对一致后，基金托管东谈主按 照与基金治理东谈主协商一致的方式于次月前 3 个使命日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节沐日、 公放假等，支付日历顺延。    本基金本回报期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行市集债券（含回购）交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定报告方式进行的适用固依期限费率 的证券出借业务。                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定报告方式进行的适用市集化期限费 率的证券出借业务。   本回报期内和上年度可比期间基金治理东谈主未讹诈固有资金投老本基金。 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A   无。 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C   无。                                                                    单元：东谈主民币元                                  本期                        上年度可比期间      关联方称呼        2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日                    期末余额           当期利息收入             期末余额          当期利息收入 汇丰银行-活期进款         1，100，127.26           7，889.88   1，215，076.77      11，388.45 招商银行-活期进款          157，101.36            1，424.61     76，564.84         677.58   注：本基金的上述银行进款由基金托管东谈主招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司 相沿，按银行同行利率或约定利率计息。   本基金本回报期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   本回报期内，基金治理东谈主自主承担本基金的审计费 2，923.50 元。 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）A   本回报期内未发生利润分拨。 易方达香港恒生详细微型股指数（QDII-LOF）C   本回报期内未发生利润分拨。                                易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金无因认购新发/增发证券而于期末合手有的运动受限证券。                                                                      金额单元：东谈主民币元                                           复牌  股票     股票    停牌    停牌      期末估     复牌     开       数目         期末           期末                                                                                      备注  代码     称呼    日历    原因      值单价     日历    盘单 (单元：股)         成本总额         估值总额                                            价         China          Dili               0.00      -     -     144，000   275，297.10     0.00      -   HK            -28   项停牌         Group        Sinic       Holdin         gs                  0.00      -     -     36，000    130，260.06     0.00      -   HK           -20   项停牌       Group       Co Ltd       Venus       MedTe         ch                  5.20          1.74    13，223    137，937.65   68，817.05   -   HK           -23   项停牌            3-13       Hangzh       ou Inc        New       Horizo         n                   7.67      -     -     11，927    339，118.12   91，451.60   -   HK           -28   项停牌       Health        Ltd    注：1. 根据香港联合交易统统限公司于 2024 年 8 月 8 日发布的《对于中国地利集团取消上市 地位》的布告，由 2024 年 8 月 12 日上昼 9 时起，中国地利集团的上市地位将根据除牌法式给予取 消。 取消上市地位》的布告，由 2023 年 4 月 13 日上昼 9 时起，新力控股（集团）有限公司的上市地位 将根据除牌法式给予取消。    限制本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    限制本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。    本基金本回报期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金治理东谈主按照“从上至下与从下到上相结合，全面治理、专科单干”的想路，将风险胁制嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多档次、多角度、全方位的治理。从投资决策的档次看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资步履及关连风险进行治理、监控， 并根据其不同权限实施风险胁制；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规治理部门、集会交 易部门、核算部以及投资风险治理部从不同角度、不同才智对投资的全过程实行风险监控和治理； 从投资治理的进程看，仍是形成了一套连合“预先的风险定位、事中的风险治理和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于搀杂基金、债券基金与货币市集基金。本基 金主要采取组合复制策略平和应的替代性策略收场对标的指数的精细追踪，具有与标的指数相似的 风险收益特征。本基金主要投资香港证券市集，需承担汇率风险以及境外市集的风险。日常筹备活 动中本基金濒临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险，本基金的基金治理东谈主从事风险 治理的主要方位是争取将以优势险胁制在限定的规模之内，使本基金在风险和收益之间取得最好的 均衡，以收场“风险和收益相匹配”的风险收益方位。    信用风险是指包括债券刊行东谈主出现拒却支付利息或到期时拒却支付本息的违约风险，或由于债 券刊行东谈主信用质地缩小导致债券价钱着落的风险，及因交易敌手违约而产生的交割风险。本基金在 境内交易所进行的证券交易交收和款项清理敌手为中国证券登记结算有限连累公司，在银行间同行 市集主要通过交易敌手库轨制提神交易敌手风险；在境酬酢易所进行的交易均通过有履历的经纪商 进行证券交收和款项清理，在场酬酢易市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方 式进行限制以胁制相应的信用风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金合手有的除国债、央行单据和战略 性金融债除外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。                                                单元：东谈主民币元                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                        本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  算计                                 0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                单元：东谈主民币元                       本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  算计                                 0.00                 0.00                                                单元：东谈主民币元                       本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  算计                                 0.00                 0.00   流动性风险是指包括因市集交易量不及，导致基金治理东谈主不行以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采取分布投资、胁制运动受限 证券比例等方式提神流动性风险，同期公司仍是建立全遮掩、多维度以压力测试为中枢的洞开式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险治理部沉寂于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金治理东谈主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保合手基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金治理东谈主在基金                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 合同中设想了大宗赎回条件，约定在相称情况下赎回苦求的处理方式，胁制因洞开申购赎回模式带 来的流动性风险，有用保障基金合手有东谈主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不首要)除外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。    本基金的基金治理东谈主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作治理办法》《公开募 集洞开式证券投资基金流动性风险治理章程》等法例的要求对本基金组合伙产的流动性风险进行管 理，通过沉寂的风险治理部门对本基金组合的流动性缠绵进行合手续的监测和分析。    同期，本基金的基金治理东谈主通过合理分布逆回购交易的到期日与交易敌手的集会度；按照穿透 原则对交易敌手的财务景况、偿付能力及杠杆水对等进行必要的遵法造访与严格的准入治理，以及 对不同的交易敌手实施交易额度治理并进行动态调节等纪律严格治理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金治理东谈主建立了逆回购交易质押品治理轨制：根据质押 品的天禀笃定质押率水平；合手续监测质押品的风险景况与价值变动以确保质押品按公允价值筹画足 额；并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资规模保合手一致。    本基金的投资规模为具有精熟流动性的金融器具，所合手大部分证券在流动性精熟的证券交易所 或者银行间同行市集交易，除本回报期末本基金合手有的运动受限证券章节中所列示券种运动暂时受 限制不行开脱转让外，其余均能实时变现。评估收尾显露组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。    市集风险是指因受多样因素影响而引起的基金所合手证券过甚繁衍品市集价钱不利波动，使基金 资产濒临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金可投资境外市集，影响金 融市集波动的因素相比复杂，包括经济发展、战略变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市集的逐日证券交易价钱无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市集，这一因 素可能会带来市集的急剧着落，从而导致投资风险增多。    利率风险是指基金的财务景况和现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。投资治理东谈主通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合濒临的利率风险敞口，并通过调节投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行治理。                                 易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                       单元：东谈主民币元      本期末      日 资产    货币资金          1，257，228.62                   -           -               - 1，257，228.62   结算备付金                     -                   -           -               -             -   存出保证金                     -                   -           -               -             - 交易性金融资产                     -                   -           -   21，635，238.02 21，635，238.02  繁衍金融资产                     -                   -           -               -             - 买入返售金融资                             -                   -           -               -             -    产   应收清理款                     -                   -           -     212，364.68    212，364.68    应收股利                     -                   -           -      33，458.79     33，458.79   应收申购款             1，041.00                    -           -        7，962.89      9，003.89 递延所得税资产                     -                   -           -               -             -    其他资产                     -                   -           -               -             - 资产所有             1，258，269.62                   -           -   21，889，024.38 23，147，294.00 欠债    短期借款                     -                   -           -               -             - 交易性金融欠债                     -                   -           -               -             -  繁衍金融欠债                     -                   -           -               -             - 卖出回购金融资                             -                   -           -               -             -   产款   应付清理款                     -                   -           -               -             -   应付赎回款                     -                   -           -      33，303.92     33，303.92 应付治理东谈主薪金                     -                   -           -      15，452.53     15，452.53   应付托管费                     -                   -           -        4，828.91      4，828.91 应付销售作事费                     -                   -           -         725.00        725.00 应付投资照看人费                     -                   -           -               -             -    应交税费                     -                   -           -               -             -    应付利润                     -                   -           -               -             - 递延所得税欠债                     -                   -           -               -             -    其他欠债                     -                   -           -      52，106.17     52，106.17 欠债所有                        -                   -           -     106，416.53    106，416.53 利率敏锐度缺口          1，258，269.62                   -           -   21，782，607.85 23，040，877.47    上年度末                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      日 资产    货币资金           1，291，641.61                   -   -                  - 1，291，641.61   结算备付金                      -                   -   -                  -            -   存出保证金                      -                   -   -                  -            -  交易性金融资产                     -                   -   -   20，832，137.48 20，832，137.48  繁衍金融资产                      -                   -   -                  -            -  买入返售金融资                              -                   -   -                  -            -     产   应收清理款                      -                   -   -                  -            -    应收股利                      -                   -   -      42，554.59        42，554.59   应收申购款              1，701.40                    -   -           6，417.36     8，118.76  递延所得税资产                     -                   -   -                  -            -    其他资产                      -                   -   -                  -            - 资产所有              1，293，343.01                   -   -   20，881，109.43 22，174，452.44 欠债    短期借款                      -                   -   -       -                       -  交易性金融欠债                     -                   -   -       -                       -  繁衍金融欠债                      -                   -   -       -                       -  卖出回购金融资                              -                   -   -       -                       -    产款   应付清理款                      -                   -   -       -                       -   应付赎回款                      -                   -   -   22，115.06           22，115.06  应付治理东谈主薪金                     -                   -   -   14，834.04           14，834.04   应付托管费                      -                   -   -   4，635.63             4，635.63  应付销售作事费                     -                   -   -    728.15                728.15  应付投资照看人费                     -                   -   -       -                       -    应交税费                      -                   -   -       -                       -    应付利润                      -                   -   -       -                       -  递延所得税欠债                     -                   -   -       -                       -    其他欠债                      -                   -   -   58，009.67           58，009.67 欠债所有                         -                   -   -     100，322.55       100，322.55 利率敏锐度缺口           1，293，343.01                   -   -   20，780，786.88 22，074，129.89    注：各期限分类的圭臬为按金融资产或金融欠债的重新订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未合手有交易性债券投资（不包括可转债），因此市集利率的变动对于本基金资产 净值无首要影响。                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金投资于国际市集，国际市集金融品种除外币计价，要是所投资市集的货币相对于东谈主民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对东谈主民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。                                                                  单元：东谈主民币元                                               本期末      技俩                   好意思元                 港币              其他币种                                                                     算计                 折合东谈主民币             折合东谈主民币              折合东谈主民币 除外币计价的资产 货币资金                  504.27        1，110，447.22             -    1，110，951.49 结算备付金                      -                   -             -               - 存出保证金                      -                   -             -               - 交易性金融资产                    -       21，635，238.02             -   21，635，238.02 繁衍金融资产                     -                   -             -               - 应收清理款                      -          212，364.68             -     212，364.68 应收股利                       -           33，458.79             -      33，458.79 应收申购款                      -                   -             -               - 其他资产                       -                   -             -               - 资产算计                  504.27       22，991，508.71             -   22，992，012.98 除外币计价的欠债 应付清理款                      -                   -             -               - 应付赎回款                      -                   -             -               - 其他欠债                       -                   -             -               - 欠债算计                       -                   -             -               - 资产欠债表外汇风 险敞口净额                                               上年度末      技俩                   好意思元                 港币              其他币种                                                                     算计                 折合东谈主民币             折合东谈主民币              折合东谈主民币 除外币计价的资产 货币资金                       -        1，233，384.36             -    1，233，384.36 结算备付金                      -                   -             -               - 存出保证金                      -                   -             -               -                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 交易性金融资产                   -       20，832，137.48                   -    20，832，137.48 繁衍金融资产                    -                   -                   -                 - 应收清理款                     -                   -                   -                 - 应收股利                      -           42，554.59                   -       42，554.59 应收申购款                     -                   -                   -                 - 其他资产                      -                   -                   -                 - 资产算计                      -       22，108，076.43                   -    22，108，076.43 除外币计价的欠债 应付清理款                     -                   -                   -                 - 应付赎回款                     -                   -                   -                 - 其他欠债                      -                   -                   -                 - 欠债算计                      -                   -                   -                 - 资产欠债表外汇风                           -       22，108，076.43                   -    22，108，076.43 险敞口净额 假设     除汇率外其他因素保合手不变                                              对资产欠债表日基金资产净值的                                               影响金额（单元：东谈主民币元）             关连风险变量的变动                                              本期末                      上年度末  分析                                    2024 年 12 月 31 日          2023 年 12 月 31 日        假设东谈主民币对一揽子货币平均增值                                               -1，149，600.65            -1，105，403.82        假设东谈主民币对一揽子货币平均贬值   其他价钱风险是指基金所合手金融器具的公允价值或改日现款流量因除市集利率和外汇汇率除外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所濒临的其他价钱风险开首于单个证券刊行主体自己筹备情况或特殊事项的影响， 也可能开首于证券市集举座波动的影响。   本基金的基金治理东谈主采取 Barra 风险治理系统，通过圭臬差、追踪缺欠、beta 值、VAR 等缠绵， 监控投资组合濒临的市集价钱波动风险。                                                                   金额单元：东谈主民币元          技俩                        本期末                            上年度末                         易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                          占基金                               占基金                                          资产净                               资产净                         公允价值                             公允价值                                          值比例                               值比例                                           （%）                              （%） 交易性金融资产－股票投资             21，635，238.02       93.90       20，832，137.48         94.37 交易性金融资产－基金投资                         -            -                  -             - 交易性金融资产－贵金属投资                        -            -                  -             - 繁衍金融资产－权证投资                          -            -                  -             - 其他                                   -            -                  -             -          算计              21，635，238.02       93.90       20，832，137.48         94.37 假设                除功绩相比基准除外的其他市集变量保合手不变                                      对资产欠债表日基金资产净值的                                       影响金额（单元：东谈主民币元）          关连风险变量的变动             本期末                           上年度末  分析   公允价值计量收尾所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有紧迫有趣的输入值所属的最低 档次决定：   第一档次：相通资产或欠债在活跃市集上未经调节的报价。   第二档次：除第一档次输入值外关连资产或欠债平直或波折可不雅察的输入值。   第三档次：关连资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                    单元：东谈主民币元                              本期末                             上年度末 公允价值计量收尾所属的档次 第一档次                              21，474，969.37                     20，636，792.59                      易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 第二档次                               68，817.05                   109，217.74 第三档次                               91，451.60                    86，127.15            算计                   21，635，238.02                20，832，137.48   对于公开市集交易的金融器具，若出现首要事项停牌、交易不活跃或非公征战行等情况，本基 金不会于停牌日死党易规回生跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将关连金融器具的公允价值列 入第一档次，并根据估值调节中采取的对公允价值计量举座而言具有紧迫有趣的输入值所属的最低 档次，笃定关连金融器具的公允价值应属第二档次或第三档次。                                                              单元：东谈主民币元                                       本期        技俩                         交易性金融资产                                                              算计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -                    86，127.15      86，127.15  当期购买                       -                            -              -  当期出售/结算                    -                            -              -  转入第三档次                     -                   154，042.88     154，042.88  转出第三档次                     -                            -              -  当期利得或损失                             -               -148，718.43       -148，718.43  总额  其中：计入损益的                             -               -148，718.43       -148，718.43  利得或损失  计入其他详细收  益的利得或损失                    -                            -              -  （若有）  期末余额                       -                    91，451.60      91，451.60  期末仍合手有的第  三档次金融资产  计入本期损益的                             -               -148，718.43       -148，718.43  未收场利得或损  失 的 变 动 —— 公  允价值变动损益                                   上年度可比期间        技俩                         交易性金融资产                                                              算计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -                            -              -  当期购买                       -                            -              -  当期出售/结算                    -                            -              -                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  转入第三档次                       -               101，891.19         101，891.19  转出第三档次                       -                        -                  -  当期利得或损失                               -               -15，764.04         -15，764.04  总额  其中：计入损益的                               -               -15，764.04         -15，764.04  利得或损失  计入其他详细收  益的利得或损失                      -                        -                  -  （若有）  期末余额                         -                86，127.15          86，127.15   期末仍合手有的第   三档次金融资产   计入本期损益的                            -          -                                   -   未收场利得或损   失 的 变 动 —— 公   允价值变动损益                                                                 单元：东谈主民币元                                                  不可不雅察输入值           本期末公允         采取的估值技      技俩                                          规模/加权平均        与公允价值之            价值             术              称呼                                                     值            间的关系 处于停牌期的                            折现率，永续                        负关连，正相 股票投资                               增长率                            关                                                  不可不雅察输入值           上年度末公         采取的估值技 技俩                                               规模/加权平均        与公允价值之            允价值            术              称呼                                                     值            间的关系 处于停牌期的 股票投资   本基金未合手有非合手续的以公允价值计量的金融器具。   本基金合手有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金 融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   限制资产欠债表日本基金无需要说明的其他紧迫事项。                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                        §8   投资组合回报                                                        金额单元：东谈主民币元                                                        占基金总资产的比  序号              技俩                   金额                                                          例（%）       其中：世俗股                          21，565，559.21             93.17            存托凭证                                    -                -            优先股                                     -                -            房地产信赖凭证                         69，678.81             0.30       其中：债券                                        -                -            资产支合手证券                                  -                -       其中：远期                                        -                -            期货                                      -                -            期权                                      -                -            权证                                      -                -       其中：买断式回购的买入返售金融       资产                                           -                -                                                        金额单元：东谈主民币元                                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      国度（地区）                       公允价值                          占基金资产净值比例（％）  中国香港                                    21，635，238.02                                   93.90  算计                                      21，635，238.02                                   93.90      注：1.国度（地区）类别根据其所在的证券交易所笃定。                                                                           金额单元：东谈主民币元               行业类别                          公允价值                        占基金资产净值比例（％） 能源                                                        885，512.49                      3.84 材料                                                       1，510，567.68                     6.56 工业                                                       3，615，449.69                    15.69 非必需滥用品                                                   2，813，980.80                    12.21 必需滥用品                                                    1，013，274.97                     4.40 保健                                                       3，483，827.57                    15.12 金融                                                       2，560，006.76                    11.11 信息技能                                                     2，496，435.18                    10.83 电信作事                                                     1，041，813.69                     4.52 公用做事                                                      809，481.19                      3.51 房地产                                                      1，404，888.00                     6.10 算计                                                  21，635，238.02                        93.90      注：以上分类采取全球行业分类圭臬（GICS）。                                                                           金额单元：东谈主民币元                                                                                        占基金资       公司称呼 公司称呼                    所在证 所属国度 序号                      证券代码                         数目（股）               公允价值          产净值比        (英文)    (汉文)                券市集      (地区)                                                                                        例（％）         China                  招商证券              香港证       Merchants       Securities                   公司                所        Co.， Ltd       Kingsoft                金山云控                香港证        Cloud       Holdings                 司                   所       Limited          The     联邦制药              香港证       Laboratori 有限公司               所                                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报          es      Internatio          nal      Holdings         Ltd        China       Railway      Constructi 中国铁建                香港证      Corporati   公司                  所         on       Limited      Chongqin                重庆农村       g Rural                       香港证                交易银行                股份有限       al Bank                        所                 公司       Co.，Ltd.        China      Communi       cations 中国通讯                  香港证      Corporati 有限公司                  所         on       Limited      Ascentage       Pharma                        香港证                 亚盛医药                  集团      Internatio                      所          nal       First                         香港证               第一太平               有限公司      Co. Ltd.                        所       Jiangsu               江苏宁沪      Expressw                       香港证               高速公路               股份有限      Company                         所                公司       Limited       Beijing        Fourth     北京第四                                     香港证      Paradigm     范式智能      Technolog    技能股份                                      所        y Co.，     有限公司         Ltd.       Everest 云顶新耀                  香港证      Medicines 有限公司                 券交易                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Limited                        所        Stella      Internatio                   香港证                 九兴控股                 有限公司      Holdings                      所         Ltd      Zhejiang 浙江沪杭                                   香港证      Expressw 甬高速公       ay Co.， 路股份有                                    所        Ltd.    限公司      Shandong                山东黄金               香港证        Gold       Mining                有限公司                所       Co.，Ltd.       Sinopec                中石化真金不怕火      Engineeri                    香港证                化工程(集                团)股份有       (Group)                      所                 限公司      Co.， Ltd.       Hisense        Home 海信家电                  香港证       s Group 有限公司                 所      Co.， Ltd.                                   香港证       Meitu，        Inc.                                    所                                   香港证      Weimob       Inc.                                    所       Hang                                   香港证       Lung     恒隆集团       Group    有限公司                                    所        Ltd.      Zoomlion        Heavy       Industry 中联重科               香港证         and     公司                 所      Technolog      y Co.， Ltd        China 中信建投                 香港证       Co.，Ltd. 有限公司                所                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      SHIPPIN 能源运输                 券交易      G Energy 股份有限                 所      Transport  公司      ation Co.，         Ltd.                                   香港证       Fufeng 阜丰集团      Group Ltd 有限公司                                    所      Shanghai       Electric 上海电气               香港证      Company 有限公司                  所       Limited                                   香港证                心动有限                 公司                                    所      Vobile                       香港证              阜博集团              有限公司      Limited                       所       China               浙商银行                香港证      Zheshang        Bank                公司                  所      Co.，Ltd.                中国外运               香港证      Sinotrans       Limited                 公司                 所        China       Suntien        Green 新天绿色                 香港证      Corporati 有限公司                所         on      Limited              鸿腾六零      Fit Hon                      香港证              八八精密              科技股份      Limited                       所              有限公司       Huadian        Power      Internatio 华电国际              香港证      Corporati 有限公司                所          on       Limited                                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Railway 通讯信号                  券交易      Signal & 股份有限                   所      Communi   公司        cation      Corporati          on       Limited       Sichuan      Kelun-Bio   四川科伦                                     香港证         tech     博泰生物      Biopharm    医药股份                                      所      aceutical   有限公司      Co.， Ltd.       Fu Shou        Yuan     福寿园国                香港证      nal Group 限公司                   所       Limited                康诺亚生      Keymed                         香港证                物医药科                技有限公       es Inc.                        所                 司      Tianneng                 天能能源                香港证        Power      Internatio                  公司                  所       nal Ltd         TCL      Electronic TCL 电子              香港证      Holdings     公司                 所       Limited        ANE    安能物流                  香港证        Inc.    公司                    所                                     香港证      DPC Dash 达势股份        Ltd    有限公司                                      所      Gushengt               固生堂控                  香港证        ang      Holdings                司                     所      Limited       China                中国能源                 香港证       Energy      Engineeri                有限公司                  所         ng                                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Corporati         on      Limited      Sunshine      Insurance 阳光保障                  香港证      Company 有限公司                     所       Limited       Beijing       Capital                 北京都门      Internatio                      香港证                 国际机场                 股份有限       Airport                         所                  公司      Company       Limited      Shougang       Fushan 首钢福山                    香港证       Group 有限公司                      所       Limited      Shanghai                 上海实业                 香港证      Industrial      Holdings                  公司                   所         Ltd.      Super Hi      Internatio 特海国际                 香港证       Holding    公司                   所         Ltd.        China       Datang      Corporati 中国大唐                                      香港证          on    集团新能      Renewabl 源股份有                                       所       e Power 限公司      Co.，Limit          ed      Luk Fook                   六福集团               香港证       Holdings      (Internatio                    公司                 所       nal) Ltd.                 福莱特玻      Flat Glass                      香港证                 璃集团股                 份有限公      Co.， Ltd.                        所                  司                                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Sinopec               中石化冠                   香港证      Kantons      Holdings                限公司                    所        Ltd.       China 中国光大                     香港证        t Ltd.   公司                    所      Genertec      Universal                通用环球                  香港证      Medical       Group                有限公司                   所      Company       Limited       Laopu 老铺黄金                     香港证        Ltd.     公司                    所                                      香港证       HKBN         香港宽频        Ltd.        有限公司                                       所      Johnson               德昌电机                   香港证      Electric      Holdings                公司                     所        Ltd.      Shanghai       Fudan 上海复旦                                      香港证      Microelec 微电子集       tronics 团股份有                                       所       Group     限公司      CO.，LTD.        China        Water 中国水务                    香港证       Group    公司                     所       Limited       Yichang         Hec                    宜昌东阳      Changjian                       香港证                    光长江药                    业股份有      Pharmace                         所                     限公司      utical Co.，         Ltd.        Poly                保利物业                  香港证      Property      Services                有限公司                   所      Co.， Ltd.                                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Dah Sing                大新金融                香港证      Financial      Holdings                 公司                  所        Ltd.       Datang      Internatio 大唐国际               香港证      Generatio 有限公司                 所      n Co.，Ltd.        CGN               中广核矿                 香港证       Mining      Company                司                    所       Limited       Livzon      Pharmace 丽珠医药                 香港证       Group 有限公司                    所         Inc.        Baic       Motor 北京汽车                   香港证         on      公司                  所      Limited      Mongolia                                    香港证      n Mining      Corporati                                     所         on       Dalipal 达力普控                 香港证      Limited   司                    所        PAX                百富环球                香港证       Global      Technolog                 公司                  所      y Limited      Evergrand      e Property 恒大物业               香港证        Group     公司                 所       Limited                 康龙化成      Pharmaro                      香港证                (北京)新药                 技能股份      Co.， Ltd.                      所                 有限公司      Towngas 港华聪惠                  香港证       Smart 能源有限                   券交易                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Energy     公司                 所      Company       Limited         Citic       Telecom                 中信国际              香港证      Internatio          nal                 有限公司               所      Holdings       Limited       Bank of               重庆银行                香港证      Chongqin        g Co.，                公司                  所         Ltd.       Kangji               康基医疗                香港证      Medical      Holdings                公司                  所      Limited        DL               德林控股                香港证      Holdings       Group                公司                  所      Limited      COFCO              中粮家佳                 香港证      Joycome       Foods 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               公司                  所        Ltd.       Carsgen      Therapeut 科济药业               香港证      Holdings   公司                 所       Limited         JF      SmartInve 九方智投               香港证      Holdings   公司                 所        Ltd        China       Yongda               中国永达      Automobi                     香港证               汽车作事               控股有限      Services                      所                公司      Holdings       Limited       West              中国西部                 香港证       China      Cement               公司                   所      Limited       Canvest      Environm        ental    粤丰环保              香港证        Group     公司                所      Company       Limited       Tianqi                天皆锂业               香港证      Lithium      Corporati                 公司                 所         on        China      Resources                华润医疗               香港证       Medical      Holdings                 公司                 所      Company       Limited                                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        Global         New       Material 环球新材                  香港证          nal    有限公司                  所      Holdings       Limited       Kinetic                力量发展                  香港证      Developm      ent Group                 公司                    所       Limited                                      香港证      Bairong       Inc.                                       所        Poly      Property 保利置业                   香港证      Co.，Limit 公司                     所         ed        Guotai        Junan                 国泰君安                 香港证      Internatio          nal                 有限公司                  所      Holdings       Limited       New                                      香港证      Horizon      Health                                       所      Limited      VSTECS 伟仕佳杰                     香港证      Limited   公司                     所       China      Overseas               中国国际                   香港证       Grand      Oceans               有限公司                    所       Group      Limited        SY               盛业控股                   香港证      Holdings       Group                公司                     所      Limited                  有限公司      Internatio                       所                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报         nal       Limited                                   香港证     Yidu Tech 医渡科技        Inc.   有限公司                                    所         Q     Technolog 丘钛科技                香港证     Company     公司                 所      Limited     iDreamSk         y               创梦寰宇                香港证     Technolog         y               有限公司                 所      Holdings      Limited         CSSC       Offshore       & Marine 中船海洋                                   香港证       Engineeri 与防务装          ng     备股份有                                    所        (Group) 限公司       Company        Limited       Lonking 中国龙工                香港证       Limited   公司                 所       Yuexiu     Transport 越秀交通                香港证         ure      公司                所      Limited       Cafe De                寰球乐集               香港证        Coral       Holdings                 司                  所         Ltd.         Ak                爱康医疗               香港证       Medical       Holdings                 公司                 所       Limited      China     Shineway 中国神威                 香港证       utical 有限公司                  所     Group Ltd                                 易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        Sunac                融创作事              香港证       Services       Holdings                 公司                所       Limited         Xinte 新特能源               香港证       Co.， Ltd. 公司                所        Sihuan       Pharmace                四环医药              香港证         utical       Holdings                有限公司               所        Group          Ltd.     Canggang                     香港证              沧港铁路              有限公司 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                                   香港证       Chicmax 化妆品股       Cosmetic 份有限公                                     所       Co.， Ltd. 司       Yuexiu        Real   越秀房地                 香港证     Investmen 托基金                   所       t Trust        EEKA                赢家前锋                香港证       Fashion       Holdings                 公司                  所       Limited       Shui On 瑞安房地                 香港证       Limited  司                    所         Venus 杭州启明                                    香港证        Medtech 医疗器械       (Hangzho 股份有限                                     所        u) Inc.  公司       Radiance       Holdings 金辉控股                香港证       Company   公司                  所        Limited                                    香港证       Linklogis 联易融科          Inc.    技集团                                     所        Beijing       Tong Ren         Tang   北京同仁                香港证       Medicine 限公司                  所       Company        Limited     Guangzho                广州富力                香港证      u R&F     Properties                有限公司                 所      Co.，Ltd.                                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Tourism 文化集团                  券交易        Group                         所                 荣昌生物                                     香港证       Remegen 制药(烟台)       Co.， Ltd. 股份有限                                      所                  公司       Beisen                        香港证               北森控股               有限公司       Limited                        所      Medlive               医脉通科                  香港证     Technolog       y Co.，                司                     所        Ltd.       A-Living                 雅生存智        Smart                        香港证                 慧城市服                 务股份有       Services                       所                  限公司       Co.， Ltd.         CSSC        (Hong 中国船舶                                     香港证         Kong) 集团(香港)       Shipping 航运租出                                      所       Company 有限公司        Limited          Lepu     乐普生物              香港证       a Co.， Ltd. 有限公司               所       Js Global                 JS 环球生              香港证       Lifestyle       Company                    司                 所        Limited     MicroPort     NeuroScie 微创脑科                  香港证     Corporati  司                     所        on       Morimats            u       Internatio 森松国际               香港证       Holdings    公司                 所       Company        Limited        Sipai    想派健康                香港证        Health   科技有限                券交易                                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Technolog   公司                 所         y Co.，          Ltd.     Hangzhou                杭州顺丰         Sf                         香港证                同城实业                股份有限     Industrial                      所                 公司      Co.， Ltd.        Peijia                      香港证               沛嘉医疗               有限公司       Limited                       所       Huaxin 华新水泥                  香港证       Co.，Ltd. 公司                   所       Greentow           n       Managem 绿城治理                 香港证       Holdings  公司                  所       Company        Limited       Zhou Hei           Ya       Internatio 周黑鸭国              香港证       Holdings 限公司                  所       Company        Limited     Ainnovati               翻新奇智         on                         香港证               科技集团               股份有限      y Group                        所                公司      Co.， Ltd       Health        and     Happiness 健合                                    香港证      (H&H) (H&H)国     Internatio 际控股有                                     所         nal     限公司     Holdings      Limited        K. Wah                  嘉华国际              香港证       Internatio           nal                   公司                所       Holdings                                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        Ltd.     Huitongda 汇判辨网                 香港证     Co.， Ltd. 限公司                   所        Theme       Internatio 荣晖国际              香港证       Holdings    公司                所          Ltd.        Agile                雅居乐集                香港证        Group       Holdings                 限公司                 所       Limited         Logan                                    香港证        Group 龙光集团       Company 有限公司                                     所        Limited       Haichang        Ocean 海昌海洋                  香港证       Holdings 有限公司                 所         Ltd.        Nissin                                    香港证         Foods 日清食物       Company 有限公司                                     所        Limited       ZONQIN          G     中庆环境                香港证         ental   公司                  所        Limited      AsiaInfo               亚信科技                 香港证     Technolog        ies                公司                   所      Limited        Value                                    香港证       Partners 惠理集团        Group 有限公司                                     所       Limited                                    香港证       Laekna， 来凯医药         Inc.  有限公司                                     所        CIFI     旭辉控股               香港证       (Group)    公司                 所                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Co. Ltd.     Jinchuan       Group                金川集团               香港证     Internatio         nal                有限公司                所     Resources      Co. Ltd     Ocumensi                                   香港证        on     欧康维视     Therapeut  生物                                    所        ics        CPMC 中粮包装                  香港证       Limited   公司                 所      Gemdale     Properties        and                金地商置               香港证     Investmen          t                 公司                 所      Corporati         on      Limited       L.K.     Technolog 力劲科技                香港证     Holdings   公司                  所      Limited      Beijing               北京友宝      UBOX                         香港证               在线科技               股份有限     Technolog                      所                公司      y Corp.       China        East   中国东方                香港证     Holdings 有限公司                  所      Limited        Yixin                      香港证               易鑫集团               有限公司       Limited                      所        Jinke                 金科聪惠        Smart                      香港证                 作事集团                 股份有限        Group                       所                  公司       Co.， Ltd.                                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报         Rept                 瑞浦兰钧                香港证       Battero        Energy                 有限公司                 所       Co.， Ltd.       Qunabox                       香港证       Limited                        所       China               中国东方                  香港证      Oriental     Group Co.               有限公司                   所        Ltd.       Citycham        p Watch                 冠城钟表                香港证           &       Jewellery                 有限公司                 所         Group        Limited       Shenzhen        Pagoda                  深圳百果       Industrial                    香港证                  园实业(集                  团)股份有       Corporati                      所                   限公司          on        Limited     Shandong               山东博安       Boan                          香港证               生物技能               股份有限     logy Co.，                        所                公司        Ltd.       Star Plus                 巨星传说                香港证        Legend       Holdings                  公司                  所       Limited        C-Mer                希玛医疗                 香港证       Medical       Holdings                 公司                   所       Limited        Lepu     Scientech                  乐普心泰      Medical                        香港证                  医疗科技                 (上海)股份         y                            所                  有限公司     (Shanghai     ) Co.， Ltd.                                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Internatio 际控股有               券交易           nal     限公司                所       Holdings       Company        Limited         Asia        Cement                  亚洲水泥               香港证        (China)       Holdings                   公司                 所       Corporati          on      Texhong                天虹国际                 香港证     Internatio     nal Group                 公司                   所      Limited       Dekon      四川德康                                     香港证     Food And     农牧食物     Agricultur   集团股份                                      所      e Group     有限公司        Midea         Real  好意思的置业                  香港证       Holding  公司                    所       Limited       China      Chunlai 中国春来                   香港证       Group 有限公司                     所      Co.，Ltd.       Cutia                         香港证        ics                           所        Arrail                       香港证               瑞尔集团               有限公司       Limited                        所     ImmuneO                宜明昂科        nco                生物医药                 香港证     Biopharm     aceuticals                股份有限                  所     (Shanghai                 公司       ) Inc.     Hao Tian 昊天堂际                                     香港证     Internatio 建设投资         nal    集团有限                                      所     Constructi 公司                                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报           on       Investmen        t Group        Limited       Tian Lun                天伦燃气                  香港证         Gas       Holdings                 公司                    所       Limited        Gaush 高视医疗                    香港证         Ltd     公司                    所        Nayuki 奈雪的茶                   香港证       Limited   公司                    所                 好意思中嘉和       Concord                 医学技能                 香港证       Healthcar       e Group                 股份有限                  所       Co.， Ltd.                  公司                   法拉帝股               香港证        Ferretti        S.P.A.                    司                  所        Shiyue                 十月稻田                 香港证       Daotian        Group                 有限公司                  所       Co.， Ltd.        Kingkey       Financial                  京基金融                香港证       Internatio           nal                  有限公司                 所       (Holdings       ) Limited      iMotion     Automoti                知行汽车         ve                           香港证                科技(苏州)                股份有限         y                             所                 公司     (Suzhou)      Co.， Ltd.     HighTide                         香港证                君圣泰医                 药      ics， Inc.                        所                                      香港证                                       所                                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Guoquan                  锅圈食物                      香港证        Food     (Shanghai                  有限公司                       所     ) Co.， Ltd.       Easou     Technolog 宜搜科技                         香港证     Holdings   公司                           所      Limited     Autostreet         s      汽车街发                        香港证        ent      司                           所      Limited                                            香港证     China Dili 中国地利      Group      集团                                             所         Sinic       Holdings 新力控股                        香港证       Company   公司                          所        Limited       注：此场所用证券代码的类别是当地市集代码。                                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                                   占期初基金 序号      公司称呼（英文）                           证券代码           本期累计买入金额                资产净值比例                                                                                    （％）       Hisense Home Appliances            Group Co.， Ltd.          Stella International             Holdings Ltd         Sinopec Engineering          (Group) Co.， Ltd.        China Zheshang Bank              Co.，Ltd.            Huadian Power       International Corporation                                  易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报               Limited       Sichuan Kelun-Biotech                Ltd.       Beijing Fourth Paradigm        Technology Co.， Ltd.      Sunshine Insurance Group         Company Limited         Mongolian Mining           Corporation       Yichang Hec Changjiang       Pharmaceutical Co.， Ltd.        Evergrande Property       Services Group Limited      CSSC Offshore & Marine         Company Limited      China Yongda Automobiles      Services Holdings Limited      注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不计议关连交易用度。                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                   占期初基金 序号      公司称呼（英文）                  证券代码           本期累计卖出金额         资产净值比例                                                                    （％）      Aluminum Corporation of          China Limited       China Oilfield Services              Limited       China Gold International        Resources Corp. Ltd.      China Nonferrous Mining        Corporation Limited      SciClone Pharmaceuticals         (Holdings) Limited                                   易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       China CITIC Financial               Ltd.         Haitong International       Securities Group Limited       Shandong Gold Mining             Co.，Ltd.      China Travel International                Ltd.      COSCO SHIPPING Energy       Transportation Co.， Ltd.           China Railway               Limited          Yuexiu Transport        Infrastructure Limited      Zoomlion Heavy Industry              Co.， Ltd         Jiangsu Expressway          Company Limited       China Communications              Limited      注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不计议关连交易用度。                                                                   单元：东谈主民币元 买入成本（成交）总额                                                         9，565，944.77 卖出收入（成交）总额                                                         9，387，495.28      注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不计议关连 交易用度。      本基金本回报期末未合手有债券。                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金本回报期末未合手有债券。   本基金本回报期末未合手有资产支合手证券。   本基金本回报期末未合手有金融繁衍品。   本基金本回报期末未合手有基金。 回报编制日前一年内受到公开诽谤、处罚的情形。                                                   单元：东谈主民币元  序号                 称呼                          金额   本基金本回报期末未合手有处于转股期的可调动债券。   本基金本回报期末前十名股票中不存在运动受限情况。                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                        §9    基金份额合手有东谈主信息                                                                       份额单元：份                                                    合手有东谈主结构               合手有东谈主户    户均合手有的            机构投资者                       个东谈主投资者       份额级别               数(户)    基金份额                        占总份                         占总份                                     合手有份额                       合手有份额                                                   额比例                         额比例 易方达香港恒生 详细微型股指数       3，953    5，190.75      842，394.92   4.11%    19，676，620.57      95.89% （QDII-LOF）A 易方达香港恒生 详细微型股指数       1，413    3，404.45            0.00   0.00%        4，810，487.90                                                                                   % （QDII-LOF）C       算计      5，366    4，720.37      842，394.92   3.33%    24，487，108.47      96.67% 序号            合手有东谈主称呼                        合手有份额（份）                 占上市总份额比例      注：本表统计的上市基金前十名合手有东谈主均为场内合手有东谈主。                          易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报            技俩                 份额级别       合手有份额总和（份）                        占基金总份额比例                 易方达香港恒生详细小                 型股指数（QDII-LOF）                              466.30              0.0023%                      A 基金治理东谈主统统从业东谈主                 易方达香港恒生详细小     员合手有本基金                 型股指数（QDII-LOF）                          3，743.58                0.0778%                      C                         算计                              4，209.88                0.0166%       技俩                份额级别                     合手有基金份额总量的数目区间（万份）                  易方达香港恒生详细小                  型股指数（QDII-LOF）                                       0 本公司高等治理东谈主员、基                       A 金投资和研究部门负责东谈主                  易方达香港恒生详细小 合手有本洞开式基金                                                              0                  型股指数（QDII-LOF）C                          算计                                           0                  易方达香港恒生详细小                  型股指数（QDII-LOF）                                       0                       A 本基金基金司理合手有本开                  易方达香港恒生详细小 放式基金                                                                  0                  型股指数（QDII-LOF）C                          算计                                           0                         §10    洞开式基金份额变动                                                                               单元：份          技俩              易方达香港恒生详细微型股指                       易方达香港恒生详细微型股指                                 数（QDII-LOF）A                         数（QDII-LOF）C 基金合同见效日（2016 年 11 月 2 日）基金份额总额 本回报期期初基金份额总额                             20，378，736.30                       5，075，297.19 本回报期基金总申购份额                                  5，453，561.93                    1，246，078.88 减：本回报期基金总赎回份额                                5，313，282.74                    1，510，888.17 本回报期基金拆分变动份额                                            -                               - 本回报期期末基金份额总额                             20，519，015.49                       4，810，487.90                             易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                             §11   首要事件揭示      本回报期内未召开基金份额合手有东谈主大会。      本基金治理东谈主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高等治理东谈主员；本基金治理东谈主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高等治理东谈主员。      本回报期内本基金托管东谈主的专门基金托管部门未发生首要东谈主事变动。      本回报期内无触及本基金治理东谈主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。      本回报期内本基金的投资策略未有首要变化。      本回报期内为本基金提供审计作事的管帐师事务所由普华永谈中天管帐师事务所（特殊世俗合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙）                       。本基金初次聘问候永华明管帐师事务所（特殊 世俗合伙）提供审计作事，本回报年度的审计用度为 5，000.00 元。           纪律 1                              内容 受到张望或处罚等纪律的主体           治理东谈主；高等治理东谈主员 受到张望或处罚等纪律的时期           2024-07-26 采取张望或处罚等纪律的机构           中国证券监督治理委员会广东监管局                         责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产物注册苦求三个月；出具 受到的具体纪律类型                         警示函 受到张望或处罚等纪律的原因           部分轨制机制不完善，章程履行不严格 治理东谈主采取整改纪律的情况（如提                         已整改完成并规复 ETF 基金产物注册 出整改看法） 其他                      /      本回报期，基金托管东谈主托管业务部门过甚关连高等治理东谈主员未受到张望或处罚。                              易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                  金额单元：东谈主民币元                             股票交易                   应支付该券商的佣金                   交易                                        占当期股                     占当期佣    券商称呼           单元                                                         备注                        成交金额            票成交总        佣金           金总量的                   数目                                        额的比例                     比例 Haitong International Securities         1     224，635.68     1.19%           22.49    0.60%   - Company Limited Goldman Sachs      1     252，913.89     1.34%           50.64    1.36%   - UBS Securities Asia Limited CITIC Securities (HK) Company Limited China Merchants Securities (HK) Co Ltd GF Securities (Hong Kong) Brokerage Limited Shenyin Wanguo Securities HK Ltd Everbright Securities (International) Limited Barclays Capital Securities Limited JP Morgan Securities         1               -           -            -        -   - Limited                    易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 State Street Securities Hong Kong Limited 东方证券           1      -            -   -     -   - 高盛证券           2      -            -   -     -   - 广发证券           5      -            -   -     -   - 国盛证券           1      -            -   -     -   - 国泰君安           1      -            -   -     -   - 国信证券           1      -            -   -     -   - 申万宏源           1      -            -   -     -   - 诚通证券           1      -            -   -     -   - 兴业证券           1      -            -   -     -   - 野村东方           1      -            -   -     -   - 招商证券           1      -            -   -     -   - 浙商证券           1      -            -   -     -   - 中金公司           1      -            -   -     -   - 粤开证券           1      -            -   -     -   - 太平洋证券          1      -            -   -     -   - 摩根大通           1      -            -   -     -   - 德邦证券           1      -            -   -     -   - 祯祥证券           1      -            -   -     -   - 草创证券           1      -            -   -     -   - 华鑫证券           1      -            -   -     -   - 开源证券           1      -            -   -     -   - 财通证券           1      -            -   -     -   - 东吴证券           1      -            -   -     -   - 万联证券           1      -            -   -     -   - 东莞证券           1      -            -   -     -   - 国联证券           2      -            -   -     -   - 东方钞票           2      -            -   -     -   - 摧残证券           2      -            -   -     -   - 光大证券           2      -            -   -     -   - 国投证券           2      -            -   -     -   - 华泰证券           3      -            -   -     -   - 星河证券           3      -            -   -     -   - 长江证券           2      -            -   -     -   - 中金钞票           2      -            -   -     -   - 中泰证券           2      -            -   -     -   - 中信建投           2      -            -   -     -   -    注：a）本回报期内本基金新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国联证券股份有 限公司、东方钞票证券股份有限公司、摧残证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、国投证券 股份有限公司、华泰证券股份有限公司、中国星河证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、中                        易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 国中金钞票证券有限公司、中泰证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司，减少交易单元的 证券公司为广发证券股份有限公司、中国星河证券股份有限公司，无减少交易账户，无新增交易账 户。   b）本基金治理东谈主负责采取证券筹备机构，并在该机构开立交易账户。本回报期内基金交易账户 的开立圭臬如下： 量的成交收尾； 个股分析回报和专题研究回报等； 通交流、汲取请托研究的作事质地等方面； 税收等资讯的提供与培训； 作事、对公司投资普及所作出的孝敬； 大违法步履等。   c）本回报期内基金交易账户的采取法式如下：   d）本部分的数据统计时期区间与本回报的回报期一致，统计规模仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金治理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的回报期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，回报的主要内容为回报期间本公司旗下存续过 的统统公募基金通过租用境内证券公司交易单元和请托境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括回报期间成立、清理、转型（如有）的公募基金。敬请投资者调节上述回报的统计口径互异。                                                金额单元：东谈主民币元               债券交易      债券回购交易          权证交易           基金交易 券商称呼     成交金    占当期债   成交金    占当期债     成交   占当期权   成交金   占当期基           额     券成交总    额     券回购成     金额   证成交总   额     金成交总                                     易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                          额的比例               交总额的                 额的比例           额的比例                                              比例 Haitong International                      -          -       -           -        -          -   -          - Securities Company Limited Goldman Sachs        -          -       -           -        -          -   -          - UBS Securities                      -          -       -           -   415.47   100.00%    -          - Asia Limited CITIC Securities (HK) Company         -          -       -           -        -          -   -          - Limited China Merchants Securities (HK)      -          -       -           -        -          -   -          - Co Ltd GF Securities (Hong Kong)                      -          -       -           -        -          -   -          - Brokerage Limited Shenyin Wanguo                      -          -       -           -        -          -   -          - Securities HK Ltd Everbright Securities                      -          -       -           -        -          -   -          - (International) Limited Barclays Capital                      -          -       -           -        -          -   -          - Securities Limited JP Morgan                      -          -       -           -        -          -   -          - Securities Limited State Street Securities Hong      -          -       -           -        -          -   -          - Kong Limited 东方证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 高盛证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 广发证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 国盛证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 国泰君安                 -          -       -           -        -          -   -          - 国信证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 申万宏源                 -          -       -           -        -          -   -          - 诚通证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 兴业证券                 -          -       -           -        -          -   -          - 野村东方                 -          -       -           -        -          -   -          - 招商证券                 -          -       -           -        -          -   -          -                              易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 浙商证券            -        -       -           -      -     -       -        - 中金公司            -        -       -           -      -     -       -        - 粤开证券            -        -       -           -      -     -       -        - 太平洋证券           -        -       -           -      -     -       -        - 摩根大通            -        -       -           -      -     -       -        - 德邦证券            -        -       -           -      -     -       -        - 祯祥证券            -        -       -           -      -     -       -        - 草创证券            -        -       -           -      -     -       -        - 华鑫证券            -        -       -           -      -     -       -        - 开源证券            -        -       -           -      -     -       -        - 财通证券            -        -       -           -      -     -       -        - 东吴证券            -        -       -           -      -     -       -        - 万联证券            -        -       -           -      -     -       -        - 东莞证券            -        -       -           -      -     -       -        - 国联证券            -        -       -           -      -     -       -        - 东方钞票            -        -       -           -      -     -       -        - 摧残证券            -        -       -           -      -     -       -        - 光大证券            -        -       -           -      -     -       -        - 国投证券            -        -       -           -      -     -       -        - 华泰证券            -        -       -           -      -     -       -        - 星河证券            -        -       -           -      -     -       -        - 长江证券            -        -       -           -      -     -       -        - 中金钞票            -        -       -           -      -     -       -        - 中泰证券            -        -       -           -      -     -       -        - 中信建投            -        -       -           -      -     -       -        -                                                               法定败露日   序号                公告事项                         法定败露方式                                                                  期         对于易方达香港恒生详细微型股指数证券投                                              证券时报、基金治理东谈主网         资基金（LOF）2024 年境外主要投资市集节         沐日暂停申购、赎回、依期定额投资业务的公                                              子败露网站         告         易方达基金治理有限公司旗下基金 2023 年第         对于旗下部分基金 2024 年 3 月 29 日至 2024                                              证券时报、基金治理东谈主网         年 4 月 1 日因港股通非交易日及境外主要投资         市集节沐日暂停申购、赎回、调动、依期定额                                              子败露网站         投资业务的提醒性公告         易方达基金治理有限公司旗下基金 2023 年年         度回报提醒性公告         易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年第                       易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司对于提醒投资者及      时提供或更新身份信息尊府的公告                                        子败露网站      对于旗下部分基金 2024 年 5 月 15 日因港股通                                        证券时报、基金治理东谈主网      非交易日及境外主要投资市集节沐日暂停申      购、赎回、调动、依期定额投资业务的提醒性                                        子败露网站      公告      对于旗下部分基金 2024 年 7 月 1 日因港股通                                        证券时报、基金治理东谈主网      非交易日及境外主要投资市集节沐日暂停申      购、赎回、调动、依期定额投资业务的提醒性                                        子败露网站      公告                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司对于公司旗下部分      基金估值调节情况的公告                                        子败露网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年第                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司对于公司旗下部分      基金估值调节情况的公告                                        子败露网站                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司高等治理东谈主员变更      公告                                        子败露网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年中      期回报提醒性公告      易方达基金治理有限公司对于旗下部分深市          证券时报、基金治理东谈主网      依期定额投资业务的公告                  子败露网站      对于旗下部分基金 2024 年 9 月 18 日因港股通                                        证券时报、基金治理东谈主网      非交易日及境外主要投资市集节沐日暂停申      购、赎回、调动、依期定额投资业务的提醒性                                        子败露网站      公告      对于旗下部分基金 2024 年 10 月 11 日因港股                                        证券时报、基金治理东谈主网      通非交易日及境外主要投资市集节沐日暂停      申购、赎回、调动、依期定额投资业务的提醒                                        子败露网站      性公告                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司高等治理东谈主员变更      公告                                        子败露网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年第                                        证券时报、基金治理东谈主网      易方达基金治理有限公司对于易方达私募基      金治理有限公司激动变更的公告                                        子败露网站                           易方达香港恒生详细微型股指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       改聘管帐师事务所的公告                         站及中国证监会基金电                                           子败露网站       对于易方达香港恒生详细微型股指数证券投                                           证券时报、基金治理东谈主网       资基金（LOF）2025 年境外主要投资市集节       沐日暂停申购、赎回、依期定额投资业务的公                                           子败露网站       告       对于旗下部分基金 2024 年 12 月 24 日至 2024                                           证券时报、基金治理东谈主网       年 12 月 26 日因港股通非交易日及境外主要投       资市集节沐日暂停申购、赎回、调动、依期定                                           子败露网站       额投资业务的提醒性公告       易方达基金治理有限公司对于旗下部分基金                 证券时报、基金治理东谈主网       依期定额投资业务的公告                         子败露网站                     §12   影响投资者决策的其他紧迫信息   自 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，基金治理东谈主自主承担本基金的固定用度。                          ；   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时期免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                                  易方达基金治理有限公司                                                  二〇二五年三月三十一日

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