爱色影 稀土ETF易方达: 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金2024年年度答复

         易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金     基金管束东说念主：易方达基金管束有限公司     基金托管东说念主：中国建设银行股份有限公司     送出日历：二〇二五年三月三十一日                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   基金管束东说念主的董事会、董事保证本答复所载贵府不存在伪善纪录、误导性讲述或要害遗漏，并 对其内容的真的性、准确性和完好性承担个别及连带的法律株连。今年度答复照旧三分之二以上独 立董事署名欢喜，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国建设银行股份有限公司根据本基金合同执法，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务所在、净值线路、利润分派情况、财务管帐答复、投资组合答复等内容，保证复核内容 不存在伪善纪录、误导性讲述粗略要害遗漏。   基金管束东说念主承诺以诚恳信用、发愤尽责的原则管束和欺骗基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其畴昔线路。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募诠释书非凡更新。   本答复中财务贵府照旧审计。德勤华永管帐师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了门径无 保钟情见的审计答复，请投资者注视阅读。   本答复期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                             易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                      §2   基金简介 基金称号                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 基金简称                                   易方达中证稀土产业 ETF 场内简称                                        稀土 ETF 易方达 基金主代码                                                159715 交易代码                                                 159715 基金运作形貌                                         交易型绽开式 基金合同收效日                                     2021 年 9 月 1 日 基金管束东说念主                                  易方达基金管束有限公司 基金托管东说念主                                 中国建设银行股份有限公司 答复期末基金份额总额                                  329，030，274.00 份 基金合同存续期                                              不按时 基金份额上市的证券交易所                                 深圳证券交易所 上市日历                                       2021 年 9 月 10 日              缜密追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化，力图将日均跟 投资所在              踪偏离度的实足值抑制在 0.2%以内，年化追踪舛误抑制在 2%以内。              本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成非凡权重              构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股非凡权重的变动进行相应              治疗。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金              管束东说念主可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资本事适合治疗基              金投资组合，以达到缜密追踪标的指数的想法。本基金力图将日均追踪偏 投资策略         离度的实足值抑制在 0.2%以内，年化追踪舛误抑制在 2%以内。此外，本              基金将以缩小追踪舛误和流动性管束为想法，轮廓接洽流动性和收益性，              适合参与债券和货币市集器具的投资。为更好地完结投资所在，本基金管              理东说念主可投资具有较高投资价值的资产支合手证券；本基金可投资股指期货、              股票期权，本基金参与股指期货和股票期权交易，将根据风险管束的原则，              主要继承流动性好、交易活跃的繁衍品合约进行交易；在加强风险防患并                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                  驯顺审慎原则的前提下，本基金可根据投资管束的需要参与转融通证券出                  借业务。在条件许可的情况下，基金管束东说念主可在不改变本基金既有投资目                  标、策略和风险收益特征并在抑制风险的前提下，根据关连法律法则，参                  与融资业务，以提高投资效率及进行风险管束。 事迹比拟基准           中证稀土产业指数收益率                  本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于羼杂型基金、债券型 风险收益特征           基金与货币市集基金。本基金为指数型基金，主要继承完全复制法追踪标                  的指数的线路，具有与标的指数相似的风险收益特征。        表情                基金管束东说念主                            基金托管东说念主 称号                  易方达基金管束有限公司                      中国建设银行股份有限公司             姓名               王玉                             王小飞 信息败露          筹商电话            020-85102688                    021-60637103 负责东说念主          电子邮箱        service@efunds.com.cn           wangxiaofei.zh@ccb.com 客户管事电话                   400 881 8088                    021-60637228 传真                       020-38798812                    021-60635778                    广东省珠海市横琴新区荣粤说念 注册地址                                                 北京市西城区金融大街25号                    广州市河汉区珠江新城珠江东                    路30号广州银行大厦40-43楼；           北京市西城区闹市口大街1号院1号 办公地址                    广东省珠海市横琴新区荣粤说念                              楼 邮政编码                   510620；519031                        100033 法定代表东说念主                       刘晓艳                             张金良 本基金采选的信息败露报纸称号                   中国证券报 登载基金年度答复正文的管束东说念主互联网网址              www.efunds.com.cn 基金年度答复备置地点                       基金管束东说念主的办公地址                                易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复      表情                  称号                                      办公地址                 德勤华永管帐师事务所（特殊普                 中国上海市延安东路 222 番外滩中心 30  管帐师事务所                 通合伙）                           楼  注册登记机构         中国证券登记结算有限株连公司                 北京市西城区太平桥大街 17 号                  §3   主要财务所在、基金净值线路及利润分派情况                                                                         金额单元：东说念主民币元  本期已完结收益                    -18，804，115.20           -8，672，499.19              -50，220，600.10  本期利润                        18，331，146.27          -28，296，039.95              -84，395，953.09  加权平均基金份额本期利润                        0.0553                  -0.0806                  -0.2063  本期加权平均净值利润率                         9.41%                -11.93%                     -26.79%  本期基金份额净值增长率                       10.31%                 -12.52%                     -25.38%  期末可供分派利润                 -110，344，651.52          -138，153，940.34             -114，115，769.96  期末可供分派基金份额利润                      -0.3354                   -0.3975                  -0.3113  期末基金资产净值                   218，685，622.48         209，376，333.66              252，414，504.04  期末基金份额净值                            0.6646                  0.6025                     0.6887  基金份额累计净值增长率                      -33.54%                 -39.75%                     -31.13%    注：1.所述基金事迹所在不包括合手有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后执行收益水平  要低于所列数字。  关连用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已完结收益加上本期公允价值变动收益。                       份额净值增                        事迹比拟基           份额净值增                    事迹比拟基   阶段                  长率门径差                        准收益率标               ①－③            ②－④            长率①                     准收益率③                         ②                           准差④ 畴昔三个月       4.50%      2.47%           3.66%         2.50%             0.84%          -0.03% 畴昔六个月      22.44%      2.28%          21.05%         2.30%             1.39%          -0.02%                                   易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 畴昔一年         10.31%       2.15%         7.60%     2.18%       2.71%   -0.03% 畴昔三年         -28.00%      1.84%        -34.35%    1.87%       6.35%   -0.03% 畴昔五年            -           -             -         -           -       - 自基金合同生              -33.54%      1.87%        -40.65%    1.92%       7.11%   -0.05% 效起于今  较                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金                     份额累计净值增长率与事迹比拟基准收益率历史走势对比图                          （2021 年 9 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日）      注：自基金合同收效至答复期末，基金份额净值增长率为-33.54%，同期事迹比拟基准收益率为  -40.65%。                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金             自基金合同收效以来基金净值增长率与事迹比拟基准积年收益率对比图                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复       注：本基金合同收效日为 2021 年 9 月 1 日，合同收效当年期间的关连数据和所在按执行存续期 计较。       本基金畴昔三年未发生利润分派。                           §4   管束东说念主答复       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金管束东说念主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资参谋人等在内的多类业务经验，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资限度全面布局，为境表里客户提供资产管厚实决决策。                            任本基金的        证券 姓               职务           基金司理（助       从业       诠释 名                             理）期限        年限                               易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                  任职     离任                                  日历     日历     本基金的基金司理，易方达中证     A100ETF 集结发起式、易方达国证     新动力电板 ETF 集结发起式、易方                                硕士筹议生，具有基金从业经验。曾 刘     达创业板成长 ETF、易方达上证科           2023-                 任华夏基金管束有限公司基金运作 文                                        -     10 年     创板 100ETF 集结发起式、易方达         09-09                 高等司理，银华基金管束股份有限公 魁     创业板成长 ETF 集结发起式的基金                                司量化筹议员、基金司理助理。     司理，易方达中证云计较与大数据     主题 ETF 的基金司理助理     本基金的基金司理助理，易方达中     证科创创业 50 集结、易方达中证科     创创业 50ETF、易方达中证 500 质     量成长 ETF、易方达中证上海环交     所碳中庸 ETF、易方达中证创新药     产业 ETF、易方达中证智能电动汽     车 ETF、易方达纳斯达克 100ETF     集结（QDII-LOF）  、易方达中证港     股通医药卫生轮廓 ETF、易方达中     证上海环交所碳中庸 ETF 集结、易     方达中证绿色电力 ETF、易方达中     证光伏产业 ETF 集结发起式、易方     达中证软件管事 ETF、易方达中证     A100ETF、易方达中证绿色电力 伍   ETF 集结发起式、易方达中证 500                               硕士筹议生，具有基金从业经验。曾 臣   质地成长 ETF 集结发起式、易方达                   -     7年     任易方达基金管束有限公司筹议支 东   中证软件管事 ETF 集结发起式、易                                合手专员、指数筹议员。     方达中证创新药产业 ETF 集结发起     式、易方达中证光伏产业 ETF 的基     金司理，易方达上证科创 50 集结、     易方达上证科创板 50ETF、易方达     中证沪港深 500ETF（自 2021 年 09     月 04 日至 2024 年 04 月 26 日）、易     方达中证耗尽电子主题 ETF、易方     达中证耗尽 50ETF、易方达中证港     股通医药卫生轮廓 ETF 集结发起     式、易方达纳斯达克 100ETF     （QDII）、易方达上证科创板成长     ETF、易方达上证科创板成长 ETF     集结发起式、易方达中证 A100ETF     集结发起式的基金司理助理     注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同收效日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 决定礼服的聘任日历妥协聘日历。       本答复期内，本基金管束东说念主严格驯顺《证券投资基金法》等筹商法律法则及基金合同、基金招 募诠释书等筹商基金法律文献的执法，以取信于市集、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚恳信用、 发愤尽责的原则管束和欺骗基金资产，在抑制风险的前提下，为基金份额合手有东说念主谋求最大利益。在 本答复期内，基金运作正当合规，无毁伤基金份额合手有东说念主利益的步履。       公司根据《证券投资基金管束公司平允交易轨制率领宗旨》《基金司理兼任私募资产管束筹算 投资司理职责指引(试行)》等法则和自律执法制定了《平允交易管束办法》等轨制，明确平允交易的 适用领域、原则和内容、管控措施、平允交易履行门径和分派原则、反向交易抑制、平允交易效果 评估及答复等。       平允交易轨制所范例的领域涵盖旗下各种资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市集申购、 二级市集交易（含银行间市集）、境外投资、繁衍品等投资管束行动，相连投资授权、筹议分析、 投资决策、交易履行、事迹评估等各个样式。       平允交易的管控措施和履行门径主要包括：通过建立范例的投资决策机制、分享筹议资源和投 资品种备选库为投资东说念主员提供平允的投资契机；投资东说念主员应平允对待其管束的不同投资组合，原则 上应看成念到“同期同价”，合理抑制其所管束不同组合对归并证券的同向交易价差；建立并实行聚会 交易轨制，交易系统具备平允交易功能，对于旺盛平允交易履行条件的同向指示，系统将自动启用 平允交易功能，按照交易平允的原则合理分派各投资指示的履行；严格抑制不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易履行门径 和分派机制，通过系统与东说念主工抑制相结合的形貌，勤奋确保通盘投资组合在交易契机上得到平允、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、极度交易监控分析机制，对发现的极度问题进 行教唆，并要求投资组合司厚实释诠释。       公司严格按照法律法则的要求辞谢旗下管束的不同投资组合之间各式可能导致不服允交易和利 益输送的反向交易步履。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管束等需要而进行的反向交易，投资东说念主员须提供充分的投资决策依据，并经审核阐述 方可履行。                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复       公司通过按时或不按时的平允交易效果评估答复机制，使投资和交易东说念主员能实时了解各组合的 平允交易履事迹况，合手续督促平允交易轨制的落实履行，并不休在实践中历练和完善平允交易轨制。       本答复期内，上述平允交易轨制和抑制方法总体履行情况淡雅，未发现旗下投资组合之间存在 不服允交易风光。       本答复期内，未发现本基金有可能导致不服允交易和利益输送的极度交易。       本答复期内，本公司旗下通盘投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量突出该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理管束的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，筹商基金司理按执法履行了审批门径。       本基金追踪中证稀土产业指数，该指数考取触及稀土开采、稀土加工、稀土贸易和稀土应用等 业务关连上市公司证券作为样本，以反应稀土产业上市公司证券的举座线路。答复期内本基金主要 采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成非凡权重构建基金股票投资组合，并根据标的 指数成份股非凡权重的变动进行相应治疗。 氧化镨钕价钱由 2024 岁首的 44.2 万元/吨回调到 3 月末的 35.4 万元/吨，后震憾反弹，至 12 月末接 近 39.8 万元/吨，体现了市集调理机制在灵验运作。短期来看，稀土供需结构有所波动，结尾需求如 耗尽类电子、新动力车、电动两轮自行车等将无间复旧市集，揣度在 2024 年上半年不雅察到的稀土供 给多余情况将无间改善。从供给侧来看，我国合手续采取稀土供应的配额轨制，旨在确保稀土供应的 有序开释，有望为稀土行业的健康和可合手续发展奠定基础。       总结 2024 年，国内市集情绪仍偏积极，后续有望合手续阐明作用。全球来看，外洋主要国度的货 币策略合手续宽松，有助于复旧市集举座风险偏好的设立，对于新兴市集的权益资产有望带来提振。 积极的调控策略不休细化和深化，进一步有劲的支合手经济稳步增长。10 月 8 日，国度发改委发布会 建议扩大内需、推动地产止跌回稳、提振成本市集。10 月 12 日，财政部发布会建议增多债务额度、 推动地产止跌回稳。11 月 8 日，宇宙东说念主大常委会建议隐性债务置换与化债措施。12 月 9 日，中共中 央政事局会议强调继承更为积极的财政策略和限度宽松的货币策略，加强逆周期调理，褂讪地产和 股市。上述会议充分展现出中央对支合手经济发展的坚韧立场，开释宏不雅策略拐点信号，成心于复旧                         易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 实体经济和成本市集进一步褂讪预期、巩固信心。       产业方面，稀土的需求端入手回暖并迎来了一些策略催化，卑鄙新动力、东说念主形机器东说念主等新兴领 域需求有望安详推动市集发展，加上“以旧换新”策略可能带来的增量需求，稀土供需有望从多余转 向紧均衡，从而带来市集情绪和预期的设立，受此催化，中证稀土产业指数在 2024 年下半年清亮反 弹。本答复期内，中证稀土产业指数高涨 7.60%。       预测下一阶段，跟着稳增长策略合手续发力、新质分娩力深化发展，经济将合手续稳步复苏，在全 球智能化、电动化的趋势下，稀土永磁由于其优秀的磁性能，往常应用于高效节能限度，将永久受 益于“万物电驱”时期。畴昔跟着耗尽电子、新动力、工业机器东说念主、东说念主形机器东说念主等关连行业的高速发 展，稀土永磁行业的卑鄙需求有望永久向好。       本答复期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格驯顺基金合同，坚合手既定的指 数化投资策略，在指数权重治疗和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化本事缩小冲击成本和减 少追踪舛误，勤奋追踪舛误最小化。       放纵答复期末，本基金份额净值为 0.6646 元，本答复期份额净值增长率为 10.31%，同期事迹比 较基准收益率为 7.60%。年化追踪舛误 0.66%，在合同执法的所在抑制领域之内。       预测 2025 年，宏不雅经济环境在合手续改善，对成本市集造成支合手，揣度 A 股市集将经历结构化 机遇。本事革命与产业升级将是主导市集走势的蹙迫动因，特别是高端制造、东说念主工智能、数字经济 等新兴赛说念有望迎来新的爆发点，成为市集讲理的焦点。其它行业板块，举例耗尽、新动力等，也 有望随基本面改善和市集催化，而呈现更多的投资价值。跟着需求端的改善，包含稀土产业在内的 上游工业资源品也有望迎来事迹改善与情绪设立。       永久来看，在国度产业结构转型升级、放荡耕作新质分娩力的程度中，A 股市集有望为投资者 带来丰富的结构化投资机遇，永久投资和设置价值值得讲理。       本答复期，基金管束东说念主根据法律法则、监管要求的变化和业务发展的需要，无间围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控要害风险等完善公司内控，合手续谛视健全轨制历程，强化对法则和轨制 履行情况的监督查验，灵验保险了旗下基金及公司各项业务正当合规、稳健有序运作开展。       本答复期，基金管束东说念主主要监察稽核职责情况如下：       （1）合手续践行“合规、诚信、专科、稳健”的行业文化理念，坚合手投资者利益至上，合手续贯彻落 实正直从业、执业操守和说念德范例等执法。通过开展职工管事说念德教养、合规话语、合规培训和考                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 试等多种体式指示职工孤寒管事声誉、照章履职、坚守管事说念德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过完结风控系统全面升级，进一步进步投资合规的抑制遵守。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和历程，贯彻感性投资、价值投资、永久投资的理念，进步公司投资、筹议、交 易轨制建设和里面管束范例。合手续加强关联交易、平允交易、极度交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固抑制基础，保护投资者利益。       （3）合手续督促优化各种法律文献审核历程，进步基金居品材料质效；坚合手以骨子风险可测可控、 投资者灵验保护为前提，审慎评估论证各种新址品与新业务决策，保险公司各项业务安妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。       （4）贯彻落实基金销售关连法则策略要求，进步对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 酬酢平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等要点限度的管束，幸免误导。坚合手以投资者利益为 中枢，合手续强化投资者适合性管束，优化公募基金居品风险评价方法，进步居月旦级的合感性和科 学性。合手续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者教养和保护力度。       （5）合手续落实法律法则、自律执法、基金合同中信息败露关连执法，优化完善关连轨制历程， 清亮各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息败露平台建设，积极探索智 能审核系统，不休提高信息败露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水温煦合规风险控 制能力，防患信息败露合规风险和操气魄险，作念好公司及旗下各基金信息败露职责，确保信息败露 真的、准确、完好、实时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的职责方法，合手续矫正完善反洗钱内控轨制，建立健全客 户尽责造访职责机制，加强洗钱风险识别管控，深切开展系统建设与数据治理，稳步进步反洗钱履 职能力和职责水平。       （7）以法律法则、基金合同及公司端正轨制为依据，有筹算、有要点地对投研交易、基金销售、 运营、东说念主员范例、反洗钱、境表里子公司等职责限度开展内审查验，同期遴聘并合作外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息本事管束审计、GIPS（全球投资事迹门径）鉴证表情，全所在谛视 公司内控机制和履行情况，督促改进表里部查验发现问题，进一步进步公司合规管束及内控水平。       本基金管束东说念主将一如既往地本着诚恳信用、发愤尽责的原则管束和欺骗基金资产，努力防患和 抑制要害风险，充分保险基金份额合手有东说念主的正当权益。       本基金管束东说念主按照企业管帐准则、中国证监会关连执法、中国证券投资基金业协会关连指引和                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 基金合同对于估值的商定，对基金所合手有的投资品种进行估值。本基金托管东说念主根据法律法则要求履 行估值及净值计较的复核株连。       本基金管束东说念主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令矫正基金估值策略和门径，指 导和监督通盘估值历程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业涵养，纯属关连法律法则，具 备投资、筹议、风险管束、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任能力。基金司理可参与估值 原则和方法的计议，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的履行。       本答复期内，参与估值历程各方之间不存在径直的要害利益突破。       本基金管束东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署管事契约，由中债金融 估值中心有限公司按商定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按商定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流畅受限股票的扣头率数据。       本基金本答复期内未实施利润分派。       答复期内，本基金未出现一语气二十个职责日基金份额合手有东说念主数目不悦二百东说念主粗略基金资产净值 低于五千万元的情形。                       §5   托管东说念主答复       本答复期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格驯顺了《证券投资基金法》、 基金合同、托管契约和其他筹商执法，不存在毁伤基金份额合手有东说念主利益的步履，完全尽责尽责地履 行了基金托管东说念主应尽的义务。       本答复期，本基金托管东说念主按照国度筹商执法、基金合同、托管契约和其他筹商执法，对本基金 的基金资产净值计较、基金用度开支等方面进行了谨慎的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管束东说念主有毁伤基金份额合手有东说念主利益的步履。       答复期内，本基金利润分派情况合乎法律法则和基金合同的关连商定。       本托管东说念主复核审查了本答复中的财务所在、净值线路、利润分派情况、财务管帐答复、投资组 合答复等内容，保证复核内容不存在伪善纪录、误导性讲述粗略要害遗漏。                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                         §6   审计答复                                        德师报(审)字(25)第 P00331 号 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金全体合手有东说念主：   咱们审计了易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及关连财务报表附注。   咱们合计，后附的财务报表在通盘要害方面按照企业管帐准则和中国证券监督管束委员会发布 的对于基金行业实务操作的筹商执法编制，公允反应了易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券 投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务景况以及 2024 年度的规画效果和净资产变动情况。   咱们按照中国注册管帐师审计准则的执法履行了审计职责。审计答复的“注册管帐师对财务报 表审计的株连”部分进一步线路了咱们在这些准则下的株连。按照中国注册管帐师管事说念德守则， 咱们颓靡于易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金，并履行了管事说念德方面的其他责 任。咱们信托，咱们获取的审计凭据是充分、适合的，为发表审计宗旨提供了基础。   易方达基金管束有限公司（以下简称“基金管束东说念主”                         ）管束层对其他信息负责。其他信息包括易 方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金年度答复中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计答复。   咱们对财务报表发表的审计宗旨不涵盖其他信息，咱们也不合其他信息发表任何体式的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的株连是阅读其他信息，在此过程中，接洽其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在要害不一致粗略似乎存在要害错报。   基于咱们已履行的职责，要是咱们礼服其他信息存在要害错报，咱们应当答复该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要答复。   基金管束东说念主宰理层负责按照企业管帐准则和中国证券监督管束委员会发布的对于基金行业实务 操作的筹商执法编制财务报表，使其完结公允反应，并联想、履行和帮忙必要的里面抑制，以使财 务报表不存在由于作弊或乌有导致的要害错报。   在编制财务报表时，基金管束东说念主宰理层负责评估易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投                    易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 资基金的合手续规画能力，败露与合手续规画关连的事项（如适用）                            ，并欺骗合手续规画假定，除非基金管 理东说念主宰理层筹算计帐易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金、隔断运营或别无其他现 实的继承。   基金管束东说念主治理层负责监督易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金的财务答复过 程。   咱们的所在是对财务报表举座是否不存在由于作弊或乌有导致的要害错报获取合理保证，并出 具包含审计宗旨的审计答复。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照审计准则履行的审计在 某一要害错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或乌有导致，要是合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则常常合计错报是要害的。   在按照审计准则履行审计职责的过程中，咱们欺骗管事判断，并保合手管事怀疑。同期，咱们也 履行以下职责：   (1)识别和评估由于作弊或乌有导致的财务报表要害错报风险，联想和实施审计门径以应付这些 风险，并获取充分、适合的审计凭据，作为发表审计宗旨的基础。由于作弊可能触及勾通、伪造、 特地遗漏、伪善讲述或凌驾于里面抑制之上，未能发现由于作弊导致的要害错报的风险高于未能发 现由于乌有导致的要害错报的风险。   (2)了解与审计关连的里面抑制，以联想得当的审计门径，但想法并非对里面抑制的灵验性发表 宗旨。   (3)评价基金管束东说念主宰理层选用管帐策略的得当性和作出管帐推断及关连败露的合感性。   (4)对基金管束东说念主宰理层使用合手续规画假定的得当性得出论断。同期，根据获取的审计凭据，就 可能导致对易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金合手续规画能力产生要害疑虑的事项 或情况是否存在要害不礼服性得出论断。要是咱们得出论断合计存在要害不礼服性，审计准则要求 咱们在审计答复中提请报表使用者注视财务报表中的关连败露；要是败露不充分，咱们应当发表非 无保钟情见。咱们的论断基于放纵审计答复日可赢得的信息。关联词，畴昔的事项或情况可能导致易 方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金不成合手续规画。   (5)评价财务报表的总体列报（包括败露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反应关连交易 和事项。   咱们与基金管束东说念主治理层就筹算的审计领域、时间安排和要害审计发现等事项进行疏浚，包括 疏浚咱们在审计中识别出的值得讲理的里面抑制障碍。                               易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                      德勤华永管帐师事务所（特殊普通合伙）                                  中国注册管帐师                                                                            汪芳 江丽雅                                                    中国上海市延安东路 222 番外滩中心 30 楼                                §7      年度财务报表 管帐主体：易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 答复截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                          单元：东说念主民币元                                               本期末                      上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                    2，077，996.72           2，525，684.14 结算备付金                                                547，105.21               58，772.56 存出保证金                                                  14，616.51               6，783.46 交易性金融资产                  7.4.7.2                  216，277，989.52         206，887，846.66 其中：股票投资                                           216，277，989.52         206，887，846.66      基金投资                                                      -                      -      债券投资                                                      -                      -      资产支合手证券投资                                                  -                      -      贵金属投资                                                     -                      -      其他投资                                                      -                      - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                               -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                               -                      - 应收计帐款                                                          -            155，578.82 应收股利                                                           -                      - 应收申购款                                                          -                      - 递延所得税资产                                                        -                      -                               易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 其他资产                     7.4.7.5                                -              20，135.42 资产整个                                              218，917，707.96          209，654，801.06                                               本期末                       上年度末       欠债和净资产             附注号 负 债： 短期借款                                                            -                      - 交易性金融欠债                                                         -                      - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                                -                      - 卖出回购金融资产款                                                       -                      - 应付计帐款                                                   9，828.68                       - 应付赎回款                                                           -                      - 应付管束东说念主报酬                                                29，609.63               26，399.97 应付托管费                                                   9，869.90                8，800.00 应付销售管事费                                                         -                      - 应付投资参谋人费                                                         -                      - 应交税费                                                        0.41                2，394.91 应付利润                                                            -                      - 递延所得税欠债                                                         -                      - 其他欠债                     7.4.7.6                      182，776.86             240，872.52 欠债算计                                                  232，085.48             278，467.40 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  329，030，274.00          347，530，274.00 未分派利润                    7.4.7.8                  -110，344，651.52        -138，153，940.34 净资产算计                                             218，685，622.48          209，376，333.66 欠债和净资产整个                                          218，917，707.96          209，654，801.06    注：答复截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6646 元，基金份额总额 329，030，274.00 份。 管帐主体：易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 本答复期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                           单元：东说念主民币元                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                       本期                上年度可比期间          项 目         附注号        2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                               19，041，673.57         -27，477，594.60 其中：进款利息收入            7.4.7.9             10，847.29              10，542.70    债券利息收入                                          -                      -    资产支合手证券利息收入                                      -                      -    买入返售金融资产收入                                      -                      -    其他利息收入                               119，279.58             759，198.53 其中：股票投资收益            7.4.7.10        -22，097，028.14         -11，101，834.44    基金投资收益                                          -                      -    债券投资收益            7.4.7.11            95，582.87             133，495.39    资产支合手证券投资收益        7.4.7.12                      -                      -    贵金属投资收益                                         -                      -    繁衍器具收益            7.4.7.13                      -                      -    股利收益              7.4.7.14          1，972，976.55           2，223，815.43    其他投资收益                                          -                      - 填列） 减：二、营业总支拨                               710，527.30             818，445.35                               易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复  其中：卖出回购金融资产支拨                                               -                    -  三、利润总额（损失总额以“-”号填  列）  减：所得税用度                                                     -                    -  四、净利润（净损失以“-”号填列）                              18，331，146.27        -28，296，039.95  五、其他轮廓收益的税后净额                                               -                    -  六、轮廓收益总额                                       18，331，146.27        -28，296，039.95 管帐主体：易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 本答复期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                      单元：东说念主民币元                                               本期       表情                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分派利润                 净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                -18，500，000.00           27，809，288.82           9，309，288.82 号填列） （一）、轮廓收益                                      -           18，331，146.27         18，331，146.27 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                -18，500，000.00             9，478，142.55         -9，021，857.45 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                        -242，000，000.00           85，145，972.63        -156，854，027.37 款 （三）、本期向基                                      -                           -                    - 金份额合手有东说念主分                           易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 配利润产生的净 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                       上年度可比期间      表情                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                     未分派利润                 净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”            -19，000，000.00           -24，038，170.38       -43，038，170.38 号填列） （一）、轮廓收益                                  -           -28，296，039.95       -28，296，039.95 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净            -19，000，000.00             4，257，869.57       -14，742，130.43 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                    -101，500，000.00           31，236，473.45        -70，263，526.55 款 （三）、本期向基 金份额合手有东说念主分 配利润产生的净                          -                        -                    - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本答复 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东说念主签署： 基金管束东说念主负责东说念主：刘晓艳，主宰管帐职责负责东说念主：陈荣，管帐机构负责东说念主：王永铿     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20211023 号《对于准予易方达中证稀土产业交易型绽开 式指数证券投资基金注册的批复》进行召募，由易方达基金管束有限公司依照《中华东说念主民共和国证                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 券投资基金法》和《易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金基金合同》公开召募。经 向中国证监会备案，《易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金基金合同》于 2021 年 9 月 1 日稳重收效，基金合同收效日的基金份额总额为 431，030，274.00 份基金份额，其中认购资金利 息折合 16，274.00 份基金份额 。本基金为交易型绽开式基金，存续期限不定。本基金的基金管束东说念主 为易方达基金管束有限公司，基金托管东说念主为中国建设银行股份有限公司。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的                                        《企业管帐准则-基本准则》、 各项具体管帐准则、         《资产管束居品关连管帐处理执法》非凡他关连执法(以下合称“企业管帐准则”)、 中国证监会颁布的《证券投资基金信息败露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金管帐核算业务指引》、本基金合 同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的筹商执法及允许的基金行业实务操 作编制。   本财务报表以合手续规画为基础编制。   本财务报表合乎企业管帐准则的要求，真的、完好地反应了本基金本答复期末的财务景况以及 本答复期间的规画效果和净资产变动情况等筹商信息。   本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业管帐准则、                            《证券投资基金管帐核算业务指引》 和其他关连执法所制定的蹙迫管帐策略和管帐推断编制。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所继承的货币均为东说念主民币。除有特别诠释外，均以东说念主民币 元为单元暗示。   金融器具，是指造成一方的金融资产并造成其他方的金融欠债或权益器具的合同。当本基金成 为金融器具合同的一方时，阐述关连的金融资产、金融欠债或权益器具。   (1) 金融资产   金融资产于启动阐述时候类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他轮廓收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决                    易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 于本基金管束金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的金融资产。   债务器具   本基金合手有的债务器具是指从刊行方角度分析合乎金融欠债界说的器具，分别继承以下两种方 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管束以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现款流量为所在，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现款流量特征与基本假贷安排相一致，即在特定日历产生的现款流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金合手有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行进款、买入返售金融资产和其他各种应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将合手有的未分裂为以摊余成本计量的债务器具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金合手有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产欠债表中以交易性金融资 产列示。   权益器具   权益器具是指从刊行方角度分析合乎权益界说的器具。本基金将对其莫得抑制、共同抑制和重 大影响的权益器具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示 为交易性金融资产。   (2) 金融欠债   金融欠债于启动阐述时候类为以摊余成本计量的金融欠债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融欠债。本基金在投资东说念主申购、赎回过程中而待与投资东说念主结算的可退替代款分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债，在资产欠债表中的其他欠债科目前列示。本基金合手有 的以摊余成本计量的金融欠债包括卖出回购金融资产款和其他各种应付款项等。   (3) 繁衍金融器具   本基金将合手有的繁衍金融器具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示为 繁衍金融资产/欠债。   金融资产或金融欠债在启动阐述时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融欠债，关连交易用度计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支合手 证券起息日或前次除息日至购买日止的利息，阐述为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 中。对于其他类别的金融资产和金融欠债，关连交易用度计入启动阐述金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融欠债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融欠债继承执行利率法，以摊 余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础阐述损失准备。   本基金接洽在资产欠债表日毋庸付出不必要的额外成本和努力即可赢得的筹商畴昔事项、当前 景况以及对畴昔经济景况的预测等合理且有依据的信息，以发生讲错的风险为权重，计较合同应收 的现款流量与预期能收到的现款流量之间差额的现值的概率加权金额，阐述预期信用损失。   于每个资产欠债表日，本基金对于处于不同阶段的金融器具的预期信用损失分别进行计量。金 融器具自启动阐述后信用风险未显赫增多的，处于第一阶段，本基金按照畴昔 12 个月内的预期信用 损左计量损失准备；金融器具自启动阐述后信用风险已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该器具通盘存续期的预期信用损左计量损失准备；金融器具自启动阐述后照旧发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该器具通盘存续期的预期信用损左计量损失准备。   对于在资产欠债表日具有较低信用风险的金融器具，本基金假定其信用风险自启动阐述后并未 显赫增多，认定为处于第一阶段的金融器具，按照畴昔 12 个月内的预期信用损左计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融器具，按照其未扣除减值准备的账面余额和执行利 率计较利息收入。对于处于第三阶段的金融器具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和执行利率计较利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产旺盛下列条件之一的，给以隔断阐述：(1) 收取该金融资产现款流量的合同职权隔断； (2) 该金融资产已滚动，且本基金将金融资产通盘权上险些通盘的风险和报酬滚动给转入方；粗略(3) 该金融资产已滚动，天然本基金既莫得滚动也莫得保留金融资产通盘权上险些通盘的风险和报酬， 然则废弃了对该金融资产抑制。   金融资产隔断阐述时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融欠债的当前义务一说念或部分照旧捣毁时，隔断阐述该金融欠债或义务已捣毁的部分。终 止阐述部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金合手有的金融器具按如下原则礼服公允价值并进行估值：   (1)存在活跃市集的金融器具按其估值日的市集交易价钱礼服公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的要害事件的，按最近交易日的市集交易价钱礼服公允价值。有充                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 足凭据标明估值日或最近交易日的市集交易价钱不成真的反应公允价值的，应付市集交易价钱进行 治疗，礼服公允价值。与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值本事中接洽不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限定等，要是该 限定是针对资产合手有者的，那么在估值本事中不应将该限定作为特征接洽。此外，基金管束东说念主不应 接洽因大量合手有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。   (2)当金融器具不存在活跃市集，继承在当前情况下适用况且有充足可利用数据和其他信息支合手 的估值本事礼服公允价值。继承估值本事时，优先使用可不雅察输入值，只消在无法取得关连资产或 欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   (3)如经济环境发生要害变化或证券刊行东说念主发生影响金融器具价钱的要害事件，应付估值进行调 整并礼服公允价值。   本基金合手有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金(1)具有抵销已阐述金额 的法定职权且该种法定职权当今是可履行的；且(2)交易两边准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。对于也曾 实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及礼服的拆分或折算比例计较认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购阐述日及基金赎回阐述日认列。对于已绽开改革业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金改革所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金 减少。   损益平准金包括已完结平准金和未完结平准金。已完结平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分派的已完结损益占净资产比例计较的金额。未完结平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未完结损益占净资产比例计较的金额，以及 由本基金申购对价包含不错现款替代时被不错替代因素股票在未补足(或未强制退款)前造成的公允 价值变动收益/(损失)而来的未完结平准金。损益平准金于基金申购阐述日或基金赎回阐述日认列， 并于期末全额转入未分派利润/(累计损失)。   股票投资在合手有期间应取得的现款股利扣除由上市公司代扣代缴的个东说念主所得税后的净额阐述为                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 投资收益。债券投资和资产支合手证券投资在合手有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按刊行价计 算的利率)或合同利率计较的利息扣除在适用情况下由债券和资产支合手证券刊行企业代扣代缴的个 东说念主所得税及由基金管束东说念主交纳的升值税后的净额阐述为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在合手有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按刊行价计较的利率)或合同利率计较的利息阐述为公允价值变动损益；于处置时，其 处置价钱与启动阐述金额之间的差额扣除关连交易用度及在适用情况下由基金管束东说念主交纳的升值税 后的净额阐述为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所轮廓业务平台向中国证券金融股 份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期反璧所借证券及相应权益赔偿并支付用度 的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于骨子性证券转败北履，基金保留了出借证券通盘 权上险些通盘的风险和报酬，故不隔断阐述该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将 出借证券赢得的利息和因借入东说念主未能按期反璧产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外 其他权益事项时产生的权益赔偿收入和采取现款璧还形貌下产生的差价收入阐述为当期损益。   应收款项在合手有期间阐述的利息收入按执行利率法计较，执行利率法与直线法各异较小的则按 直线法计较。   针对基金合同商定费率和计较方法的用度，本基金在用度涵盖期间按合同商定进行阐述。   以摊余成本计量的金融欠债在合手有期间阐述的利息支拨按执行利率法计较，执行利率法与直线 法各异较小的则按直线法计较。   (1)本基金收益分派形貌继承现款分成；   (2)每一基金份额享有同瓜分派权；   (3)基金收益评价日审定的基金累计报酬率突出标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管 理东说念主可进行收益分派；   (4)本基金收益分派比例根据以下原则礼服：使收益分派后基金累计报酬率尽可能靠近标的指数 同期累计报酬率。基于本基金的性质和特质，本基金收益分派无需以弥补损失为前提，收益分派后 基金份额净值有可能低于面值；   (5)法律法则或监管机关另有执法的，从其执法。证券交易所或基金登记结算机构对收益分派另 有执法的，从其执法。                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复    基金管束东说念主可在对基金份额合手有东说念主利益无骨子不利影响的前提下，与基金托管东说念主协商一致后对 上述原则进行修改或治疗，而无需召开基金份额合手有东说念主大会审议。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金礼服以下以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时继承的估值方法非凡枢纽假定如下：    （1）对于证券交易所上市的股票，若出现要害事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值业务的指 导宗旨》，根据具体情况继承《对于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的见知》提供的指数 收益法、市盈率法等估值本事进行估值。    （2）对于在锁按时内的非公斥地行股票、初度公斥地行股票时公司激动公斥地售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流畅受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发20176 号 《对于发布的见知》之附件《证券投资基金投资 流畅受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的归并股票的公允价值扣除中证指 数有限公司根据指引所颓靡提供的该流畅受限股票剩余限售期对应的流动性扣头后的价值进行估值。    （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可改革债券除外)及在银行间同行市集 交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值业务的 率领宗旨》及中国基金业协会中基协字2022566 号《对于发布 的见知》之附件《对于固定收益品种的估值处理门径》继承估值本事礼服公允价值。本基金合手有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可改革债券除外)，按照中证指数有限公司所颓靡提供的 估值结尾礼服公允价值。本基金合手有的银行间同行市集固定收益品种按照中债金融估值中心有限公 司所颓靡提供的估值结尾礼服公允价值。    本基金本答复期未发生管帐策略变更。    本基金本答复期未发生管帐推断变更。    本基金本答复期无管帐错误更正。    根据财政部、国度税务总局财税2002128 号《对于绽开式证券投资基金筹商税收问题的见知》、                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 财税20081 号《对于企业所得税多少优惠策略的见知》、财税201285 号《对于实施上市公司股息 红利辞别化个东说念主所得税策略筹商问题的见知》、财税2015101 号《对于上市公司股息红利辞别化个 东说念主所得税策略筹商问题的见知》、财税201636 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的见知》、 财税201646 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业筹商策略的见知》、财税201670 号 《对于金融机构同行来去等升值税策略的补充见知》、财税2016140 号《对于明确金融 房地产开 发 教养支持管事等升值税策略的见知》、财税20172 号《对于资管居品升值税策略筹商问题的补 充见知》、财税201756 号《对于资管居品升值税筹商问题的见知》、财税201790 号《对于租入 固定资产进项税额抵扣等升值税策略的见知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关 于无间实施宇宙中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利辞别化个东说念主所得税策略的公告》、财税 202133 号《对于北京证券交易所税收策略适用问题的公告》和财税20248 号《对于延续实施宇宙 中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利辞别化个东说念主所得税策略的公告》非凡他关连财税法则和实 务操作，主要税项列示如下：   (1)资管居品运营过程中发生的升值税应税步履，以资管居品管束东说念主为升值税征税东说念主。资管居品 管束东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税步履，暂适用简便计税方法，按照 3%的征收率交纳增 值税。对资管居品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值税应税步履，未交纳升值税的，不再 交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管居品管束东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减。   对质券投资基金管束东说念主欺骗基金买卖股票、债券的转让收入免征升值税，对国债、地方政府债 以及金融同行来去利息收入亦免征升值税。资管居品管束东说念主运营资管居品提供的贷款管事，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管居品管束东说念主运营资管居品转让 2017 年 一个交易日的基金份额净值、非货品期货结算价钱作为买入价计较销售额。   (2) 对基金从证券市聚集取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入非凡他收入，暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息时期扣代缴 20%的 个东说念主所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，合手股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应征税所得额；合手股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；合手股期限突出 1 年的，暂免征收个东说念主所得税。对基金合手有的上市公司限售股，解禁后取 得的股息、红利收入，按照上述执法计较征税，合手股时间自解禁日起计较；解禁前取得的股息、红 利收入无间暂减按 50%计入应征税所得额。上述所得斡旋适用 20%的税率计征个东说念主所得税。   (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率交纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据                                易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 财政部、国度税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。    (5) 本基金的城市帮忙建设税、教养费附加和地方教养附加等税费按照执行交纳升值税额的适用 比例计较交纳。                                                                             单元：东说念主民币元                                      本期末                                上年度末          表情 活期进款                                        2，077，996.72                       2，525，684.14 即是：本金                                       2，077，786.46                       2，525，413.22       加：应计利息                                          210.26                          270.92 按时进款                                                       -                               - 即是：本金                                                      -                               -       加：应计利息                                               -                               - 其中：进款期限 1 个月以内                                             -                               -       进款期限 1-3 个月                                          -                               -       进款期限 3 个月以上                                          -                               - 其他进款                                                       -                               - 即是：本金                                                      -                               -       加：应计利息                                               -                               - 算计                                          2，077，996.72                       2，525，684.14                                                                             单元：东说念主民币元                                                   本期末       表情                                     2024 年 12 月 31 日                       成本              应计利息                 公允价值             公允价值变动 股票                239，863，400.53                  -        216，277，989.52     -23，585，411.01 贵金属投资-金交所黄                                -                  -                     -                      - 金合约         交易所市 债券                             -                  -                     -                      -         场                             易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复         银行间市                             -                  -                  -                 -         场         算计                  -                  -                  -                 - 资产支合手证券                      -                  -                  -                 - 基金                          -                  -                  -                 - 其他                          -                  -                  -                 - 算计             239，863，400.53                  -     216，277，989.52    -23，585，411.01                                                    上年度末       表情                                  2023 年 12 月 31 日                     成本             应计利息              公允价值             公允价值变动 股票             267，608，519.14                  -     206，887，846.66    -60，720，672.48 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                  -                 - 金合约         交易所市                             -                  -                  -                 -         场 债券      银行间市                             -                  -                  -                 -         场         算计                  -                  -                  -                 - 资产支合手证券                      -                  -                  -                 - 基金                          -                  -                  -                 - 其他                          -                  -                  -                 - 算计             267，608，519.14                  -     206，887，846.66    -60，720，672.48    本基金本答复期末及上年度末无繁衍金融资产/欠债。    本基金本答复期末及上年度末无买入返售金融资产。    本基金本答复期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。                 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                        单元：东说念主民币元                      本期末                          上年度末         表情 应收利息                                     -                            - 其他应收款                                    -                  20，135.42 待摊用度                                     -                            -         算计                               -                  20，135.42                                                        单元：东说念主民币元                      本期末                          上年度末          表情 应付券商交易单元保证金                              -                                - 应付赎回费                                    -                                - 应付证券出借讲错金                                -                                - 应付交易用度                           12，776.86                       5，394.34 其中：交易所市集                         12，776.86                       5，394.34       银行间市集                              -                                - 应付利息                                     -                                - 预提用度                            170，000.00                  190，000.00 应付替代款                                    -                    45，478.18          算计                     182，776.86                  240，872.52                                                    金额单元：东说念主民币元                                          本期         表情             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额（份）                          账面金额 上年度末                    347，530，274.00                   347，530，274.00 本期申购                    223，500，000.00                   223，500，000.00 本期赎回（以“-”号填列）          -242，000，000.00                  -242，000，000.00 本期末                     329，030，274.00                   329，030，274.00                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                                    单元：东说念主民币元        表情           已完结部分                   未完结部分               未分派利润算计 上年度末                    -45，062，175.37        -93，091，764.97      -138，153，940.34 本期期初                    -45，062，175.37        -93，091，764.97      -138，153，940.34 本期利润                    -18，804，115.20        37，135，261.47         18，331，146.27 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款                -40，190，117.91        -35，477，712.17       -75，667，830.08      基金赎回款              42，709，446.85         42，436，525.78         85，145，972.63 本期已分派利润                              -                     -                      - 本期末                     -61，346，961.63        -48，997，689.89      -110，344，651.52                                                                    单元：东说念主民币元                                  本期                            上年度可比期间         表情         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                   9，042.65                        9，226.66 按时进款利息收入                                          -                               - 其他进款利息收入                                          -                               - 结算备付金利息收入                                  1，692.68                        1，118.37 其他                                           111.96                          197.67 算计                                        10，847.29                       10，542.70                                                                    单元：东说念主民币元                                        本期                       上年度可比期间              表情              2024 年 1 月 1 日至 2024 年        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                          -13，327，033.86                 -7，028，971.87 股票投资收益——赎回差价收入                             -8，769，994.28                 -4，072，862.57                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 股票投资收益——申购差价收入                                        -                             - 股票投资收益——证券出借差价收入                                      -                             - 算计                                      -22，097，028.14                -11，101，834.44                                                                    单元：东说念主民币元                                   本期                   上年度可比期间           表情           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                 月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                               108，856，942.42                   80，464，643.27 减：卖出股票成本总额                             122，092，785.39                   87，387，435.86 减：交易用度                                      91，190.89                      106，179.28 买卖股票差价收入                               -13，327，033.86                   -7，028，971.87                                                                    单元：东说念主民币元                                    本期                          上年度可比期间           表情             2024 年 1 月 1 日至 2024 年            2023 年 1 月 1 日至 2023 年 赎回基金份额对价总额                             156，854，027.37                   70，263，526.55 减：现款支付赎回款总额                             79，734，300.37                   35，872，231.55 减：赎回股票成本总额                              85，889，721.28                   38，464，157.57 减：交易用度                                                -                             - 赎回差价收入                                  -8，769，994.28                   -4，072，862.57                                                                    单元：东说念主民币元                                 本期                            上年度可比期间            表情          2024年1月1日至2024年12月                 2023年1月1日至2023年12月31 债券投资收益——利息收入                                 40.77                              57.48 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                    -                                 - 债券投资收益——申购差价收入                                    -                                 - 算计                                       95，582.87                        133，495.39                                                                    单元：东说念主民币元                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                本期                   上年度可比期间            表情         2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                  日                     日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                                    41.91                   95.47 减：交易用度                                      23.99                   26.72 买卖债券差价收入                                95，542.10              133，437.91   本基金本答复期及上年度可比期间无资产支合手证券投资收益。   本基金本答复期及上年度可比期间无繁衍器具收益。                                                        单元：东说念主民币元                             本期                      上年度可比期间         表情 股票投资产生的股利收益                       1，972，976.55              2，223，815.43 其中：证券出借权益赔偿收入                          4，976.00               252，579.40 基金投资产生的股利收益                                   -                         - 算计                                1，972，976.55              2，223，815.43                                                         单元：东说念主民币元                             本期                      上年度可比期间       表情称号 ——股票投资                           37，135，261.47             -19，623，540.76 ——债券投资                                        -                         - ——资产支合手证券投资                                    -                         - ——基金投资                                        -                         - ——贵金属投资                                       -                         -                            易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 ——其他                                                -                                - ——权证投资                                              -                                - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估升值税                                           -                                - 算计                                   37，135，261.47                   -19，623，540.76                                                                     单元：东说念主民币元                           本期                                上年度可比期间        表情 基金赎回费收入                                        -                                         - 替代损益收入                             1，804，753.95                          120，728.55 算计                                 1，804，753.95                          120，728.55   注：替代损益收入是指投资者继承不错现款替代或退补现款替代形貌申购(赎回)本基金时，补入 (卖出)被替代因素证券的执行买入成本(执行卖出金额)与申购(赎回)阐述日估值的差额或强制退款的 被替代因素证券在强制退款计较日与申购(赎回)阐述日估值的差额。   本基金本答复期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                     单元：东说念主民币元                                本期                            上年度可比期间          表情            2024年1月1日至2024年12月               2023年1月1日至2023年12月31日 审计用度                                  30，000.00                         50，000.00 信息败露费                                120，000.00                        120，000.00 证券出借讲错金                                         -                                - 银行汇划费                                      280.00                          280.00 其他                                   170，000.00                        170，000.00 算计                                   320，280.00                        340，280.00                              易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复    放纵资产欠债表日，本基金毋庸作败露的或有事项。    放纵本管帐报表批准报出日，本基金毋庸作败露的资产欠债表日后事项。                   关联方称号                             与本基金的关系 易方达基金管束有限公司                                           基金管束东说念主 中国建设银行股份有限公司                                          基金托管东说念主                                              基金管束东说念主激动、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                                      司 广东粤财信托有限公司                                          基金管束东说念主激动 广东省广晟控股集团有限公司                                       基金管束东说念主激动 广州市广永国有资产规画有限公司                                     基金管束东说念主激动 盈峰集团有限公司                                            基金管束东说念主激动 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管束东说念主激动 易方达资产管束有限公司                                        基金管束东说念主的子公司 易方达私募基金管束有限公司                                      基金管束东说念主的子公司 易方达国际控股有限公司                                        基金管束东说念主的子公司 易方达资产管束（香港）有限公司                                  基金管束东说念主子公司抑制的公司    注：以下关联交易均在正常业务领域内按一般交易条目签订。                                                              金额单元：东说念主民币元                              本期                      上年度可比期间    关联方称号                               占当期股                          占当期股                      成交金额              票成交总        成交金额              票成交总                                        额的比例                          额的比例 广发证券                   34，049，338.69    15.20%       82，062，951.36    55.66%                              易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复    本基金本答复期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。                                                                 金额单元：东说念主民币元                              本期                          上年度可比期间    关联方称号                               占当期债                             占当期债                      成交金额              券成交总            成交金额             券成交总                                        额的比例                             额的比例 广发证券                               -            -          668，055.16   100.00%    本基金本答复期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                                                                金额单元：东说念主民币元                                             本期    关联方称号                       当期           占当期佣金                             占期末应付佣                                                     期末应付佣金余额                       佣金           总量的比例                             金总额的比例 广发证券                    3，405.01       15.20%                    -             -                                          上年度可比期间    关联方称号                       当期           占当期佣金                             占期末应付佣                                                     期末应付佣金余额                       佣金           总量的比例                             金总额的比例 广发证券                   11，724.11       40.47%             3，865.49       71.66%    注：1.上述佣金按契约商定的佣金率计较，佣金率由契约签订方参考市集价钱礼服。 围包括佣金收取方为基金提供的证券交易管事及筹议管事。自 2024 年 7 月 1 日起，佣金契约商定的 管事仅包括证券交易管事，不包括筹议管事。 管束的被迫股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得突出市集平均股票交易佣金费率，且不得通 过交易佣金支付筹议管事、流动性管事等其他用度；其他类型基金不错通过交易佣金支付筹议管事 用度，但股票交易佣金费率原则上不得突出市集平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣 金支付筹议管事之外的其他用度。                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                        单元：东说念主民币元                                本期                   上年度可比期间            表情         2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                               月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的管束费                      292，363.31             356，573.84 其中：应支付销售机构的客户帮忙费                      8，629.94                6，679.00 应支付基金管束东说念主的净管束费                       283，733.37             349，894.84   注：本基金的管束费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管束费的计较方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管束费   E 为前一日的基金资产净值   基金管束费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金管束东说念主查对 一致的财务数据，自动在月初 5 个职责日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基金管束东说念主无需 再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金管束东说念主 应进行查对，如发现数据不符，实时筹商基金托管东说念主协商贬责。                                                        单元：东说念主民币元                                本期                   上年度可比期间            表情         2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                               月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的托管费                       97，454.42             118，858.04   注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金管束东说念主查对 一致的财务数据，自动在月初 5 个职责日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基金管束东说念主无需 再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金管束东说念主 应进行查对，如发现数据不符，实时筹商基金托管东说念主协商贬责。                                    易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   本基金本答复期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行市集债券（含回购）交易。                                                                       单元：东说念主民币元                                             本期                                                        期末证券出借业            期末应收利息余     关联方称号              交易金额              利息收入                                                          务余额                 额         -                  -                 -              -                    -                                        上年度可比期间                                                        期末证券出借业            期末应收利息余     关联方称号              交易金额              利息收入                                                          务余额                 额    广发证券                21，931，216.00       15，103.78               0.00              0.00                                                                                  单元：东说念主民币元                                             本期                           费率区间           加权平均费                        期末证券出          期末应收利 关联方称号       交易金额                                       利息收入                             （%）           率（%）                        借业务余额           息余额 广发证券                      1.40~4.00         2.51       17，239.97          0.00          0.00                                        上年度可比期间                           费率区间           加权平均费                        期末证券出          期末应收利 关联方称号       交易金额                                       利息收入                             （%）           率（%）                        借业务余额           息余额 广发证券                      1.50~4.98         3.01       94，575.73                      9，632.01   本答复期内和上年度可比期间基金管束东说念主未欺骗固有资金投成本基金。                                                                                   份额单元：份                              易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                  本期末 2024 年 12 月 31 日                  上年度末 2023 年 12 月 31 日                                  合手有的基金份额                               合手有的基金份额   关联方称号             合手有的基金份额              占基金总份额的              合手有的基金份额          占基金总份额的                                       比例                                  比例 广发证券股份有 限公司   注：除基金管束东说念主之外的其他关联方投成本基金关连的用度按基金合同等关连法律文献筹商规 定支付。                                                                         单元：东说念主民币元                                  本期                            上年度可比期间    关联方称号         2024年1月1日至2024年12月31日                 2023年1月1日至2023年12月31日                     期末余额             当期利息收入             期末余额            当期利息收入 中国建设银行-活期存 款   注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主中国建设银行股份有限公司复旧，按银行同行利率或 商定利率计息。                                                                        金额单元：东说念主民币元                                       本期                                                               基金在承销期内买入  关联方称号     证券代码         证券称号            刊行形貌          数目（单元：                                                                          总金额                                                        股/张）    -         -               -              -             -               -                                  上年度可比期间                                                               基金在承销期内买入  关联方称号     证券代码         证券称号            刊行形貌          数目（单元：                                                                          总金额                                                        股/张）  广发证券股                                  新股网下  份有限公司                                   刊行                                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复            无。            本基金本答复期内未发生利润分派。                                                                    金额单元：东说念主民币元                                     流畅  证券      证券       胜利                      认购      期末估数目（单元：         期末          期末                              受限期    受限                                                     备注  代码      称号       认购日                     价钱      值单价       股）     成本总额        估值总额                                     类型                                     新股          上大          股份                                     受限                                     新股          科力          装备                                     受限                                     新股          国科          天成                                     受限                                     新股          蓝宇          股份                                     受限                                     新股          佳力          奇                                     受限                                     新股          乔锋          智能                                     受限                                     新股          绿联          科技                                     受限                                     新股          博实          结                                     受限                                     新股          新铝          时期                                     受限                                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                     新股          博苑          股份                                     受限                                     新股          英念念          特                                     受限                                     新股          苏州          天脉                                     受限                                     新股          壹连                                         101.9          科技                                             6                                     受限                                     新股          天和          磁材                                     受限                                     新股          天和          磁材                                     受限                                     新股          众鑫          股份                                     受限                                     新股          中力          股份                                     受限                                     新股          健尔          康                                     受限                                     新股          小方          制药                                     受限                                     新股          键邦          股份                                     受限                                     新股          巍华          新材                                     受限                                     新股          安乃          达                                     受限                                     新股          红四          方                                     受限          益诺                         新股          念念                          流畅                                    易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                    受限                                    新股           龙图           光罩                                    受限             注：基金合手有的股票在流畅受限期内，如赢得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股          票的流畅受限期和估值价钱与相应原股票一致。             本基金本答复期末未合手有暂时停牌等流畅受限股票。             放纵本答复期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易造成的卖出回购          证券款余额为 0，无典质债券。             放纵本答复期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易造成的卖出回购          证券款余额为 0，无典质债券。             本基金本答复期末无参与转融通证券出借业务的证券。             本基金管束东说念主按照“从上至下与从下到上相结合，全面管束、专科单干”的念念路，将风险抑制嵌          入到全公司的组织架构中，对风险实行多头绪、多角度、全所在的管束。从投资决策的头绪看，投          资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资步履及关连风险进行管束、监控，          并根据其不同权限实施风险抑制；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规管束部门、聚会交          易部门、核算部以及投资风险管束部从不同角度、不同样式对投资的全过程实行风险监控和管束；          从投资管束的历程看，照旧造成了一套相连“事先的风险定位、事中的风险管束和过后的风险评估”          的健全的风险监控体系。             本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于羼杂型基金、债券型基金与货币市集基金。          本基金为指数型基金，主要继承完全复制法追踪标的指数的线路，具有与标的指数相似的风险收益          特征。             信用风险是指包括债券刊行东说念主出现断绝支付利息或到期时断绝支付本息的讲错风险，或由于债                                   易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 券刊行东说念主信用质地缩小导致债券价钱下降的风险，及因交易敌手讲错而产生的交割风险。本基金管 理东说念主建立了里面信用评级轨制，通过严格的备选库轨制和漫步化投资形貌防患信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项计帐敌手为中国证券登记结算有限株连公司，在银行间同行市集 主要通过交易敌手库轨制防患交易敌手风险。本基金参与转融通证券出借业务，其中非商定文书出 借证券均为通过证券交易所轮廓业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金的基金管 理东说念主对商定文书的借约证券公司的偿付能力等进行了必要的尽责造访与严格的准入管束，对不同的 借约证券公司实施交易额度管束并进行动态治疗，因此，本基金讲错风险可能性很小。于 2024 年                                                              单元：东说念主民币元                                     本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                             0.00                 0.00   A-1 以下                                          0.00                 0.00   未评级                                             0.00                 0.00   算计                                              0.00                 0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                              单元：东说念主民币元                                     本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                             0.00                 0.00   A-1 以下                                          0.00                 0.00   未评级                                             0.00                 0.00   算计                                              0.00                 0.00                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                 单元：东说念主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        永久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        永久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        永久信用评级                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复  AAA                                0.00         0.00  AAA 以下                             0.00         0.00  未评级                                0.00         0.00  算计                                 0.00         0.00   流动性风险是指包括因市集交易量不及，导致基金管束东说念主不成以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的讲错风险。本基金继承漫步投资、抑制流畅受限 证券比例等形貌防患流动性风险，同期公司照旧建立全遮蔽、多维度以压力测试为中枢的绽开式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险管束部颓靡于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管束东说念主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保合手基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金管束东说念主在基金 合同中联想了多数赎回条目，商定在极度情况下赎回苦求的处理形貌，抑制因绽开申购赎回模式带 来的流动性风险，灵验保险基金合手有东说念主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不要害)之外，本基金承担的其他金融欠债的合约商定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金管束东说念主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作管束办法》《公开募 集绽开式证券投资基金流动性风险管束执法》等法则的要求对本基金组合伙产的流动性风险进行管 理，通过颓靡的风险管束部门对本基金组合的流动性所在进行合手续的监测和分析。   同期，本基金的基金管束东说念主通过合理漫步逆回购交易的到期日与交易敌手的聚会度；按照穿透 原则对交易敌手的财务景况、偿付能力及杠杆水对等进行必要的尽责造访与严格的准入管束，以及 对不同的交易敌手实施交易额度管束并进行动态治疗等措施严格管束本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金管束东说念主建立了逆回购交易质押品管束轨制：根据质押 品的天赋礼服质押率水平；合手续监测质押品的风险景况与价值变动以确保质押品按公允价值计较足 额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天赋要求与基金合同商定的投资领域保合手一致。   本基金的投资领域为具有淡雅流动性的金融器具，所合手大部分证券在流动性淡雅的证券交易所 粗略银行间同行市集交易，除本答复期末本基金合手有的流畅受限证券章节中所列示券种流畅暂时受 限定不成开脱转让外，其余均能实时变现。评估结尾明白组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。                                  易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复      市集风险是指因受各式因素影响而引起的基金所合手证券非凡繁衍品市集价钱不利波动，使基金  资产面对损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指基金的财务景况和现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。投资管束东说念主通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合面对的利率风险敞口，并通过治疗投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行管束。                                                                       单元：东说念主民币元      本期末       日 资产    货币资金           2，077，996.72            -             -                - 2，077，996.72   结算备付金            547，105.21             -             -                -     547，105.21   存出保证金             14，616.51             -             -                -      14，616.51 交易性金融资产                      -            -             -   216，277，989.52  繁衍金融资产                      -            -             -                -               - 买入返售金融资                              -            -             -                -               -    产   应收计帐款                      -            -             -                -               -    应收股利                      -            -             -                -               -   应收申购款                      -            -             -                -               - 递延所得税资产                      -            -             -                -               -    其他资产                      -            -             -                -               - 资产整个              2，639，718.44            -             -   216，277，989.52 218，917，707.9 欠债    短期借款                      -            -             -                -               - 交易性金融欠债                      -            -             -                -               -  繁衍金融欠债                      -            -             -                -               - 卖出回购金融资                              -            -             -                -               -   产款   应付计帐款                      -            -             -         9，828.68        9，828.68   应付赎回款                      -            -             -                -               -                                 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 应付管束东说念主报酬                     -            -             -        29，609.63         29，609.63   应付托管费                     -            -             -            9，869.90        9，869.90 应付销售管事费                     -            -             -                   -               - 应付投资参谋人费                     -            -             -                   -               -    应交税费                     -            -             -               0.41             0.41    应付利润                     -            -             -                   -               - 递延所得税欠债                     -            -             -                   -               -    其他欠债                     -            -             -      182，776.86         182，776.86 欠债整个                        -            -             -      232，085.48 232，085.48 利率明锐度缺口          2，639，718.44            -             -   216，045，904.04 218，685，622.4    上年度末      日 资产    货币资金          2，525，684.14            -             -                   - 2，525，684.14   结算备付金            58，772.56             -             -                   -      58，772.56   存出保证金             6，783.46             -             -                   -        6，783.46 交易性金融资产                     -            -             -   206，887，846.66  繁衍金融资产                     -            -             -                   -               - 买入返售金融资                             -            -             -                   -               -    产   应收计帐款                     -            -             -      155，578.82         155，578.82    应收股利                     -            -             -                   -               -   应收申购款                     -            -             -                   -               - 递延所得税资产                     -            -             -                   -               -    其他资产                     -            -             -        20，135.42         20，135.42 资产整个             2，591，240.16            -                 207，063，560.90 209，654，801.0 欠债    短期借款                     -            -             -        -                          - 交易性金融欠债                     -            -             -        -                          -  繁衍金融欠债                     -            -             -        -                          - 卖出回购金融资                             -            -             -        -                          -   产款   应付计帐款                     -            -             -        -                          -   应付赎回款                     -            -             -        -                          - 应付管束东说念主报酬                     -            -             -    26，399.97             26，399.97                                 易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复  应付托管费                      -               -               -     8，800.00             8，800.00 应付销售管事费                     -               -               -         -                       - 应付投资参谋人费                     -               -               -         -                       -  应交税费                       -               -               -     2，394.91             2，394.91  应付利润                       -               -               -         -                       - 递延所得税欠债                     -               -               -         -                       -  其他欠债                       -               -               -    240，872.52         240，872.52 欠债整个                        -               -               -        278，467.40     278，467.40 利率明锐度缺口          2，591，240.16                                                     209，376，333.6                                             -               -    206，785，093.50    注：各期限分类的门径为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未合手有交易性债券投资（不包括可转债），因此市集利率的变动对于本基金资产 净值无要害影响。    本基金的通盘资产及欠债以东说念主民币计价，因此无要害外汇风险。    其他价钱风险是指基金所合手金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所面对的其他价钱风险着手于单个证券刊行主体本身规画情况或特殊事项的影响， 也可能着手于证券市集举座波动的影响。本基金的基金管束东说念主继承 Barra 风险管束系统，通过门径 差、追踪舛误、beta 值、VAR 等所在，监控投资组合面对的市集价钱波动风险。                                                                        金额单元：东说念主民币元                                        本期末                            上年度末                                                  占基金                              占基金           表情                                                  资产净                              资产净                                 公允价值                            公允价值                                                  值比例                              值比例                                                  （%）                              （%）  交易性金融资产－股票投资                   216，277，989.52      98.90       206，887，846.66        98.81  交易性金融资产－贵金属投资                               -          -                     -           -                          易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 繁衍金融资产－权证投资                           -               -                 -            - 其他                                    -               -                 -            - 算计                       216，277，989.52         98.90      206，887，846.66        98.81 假定                 除事迹比拟基准之外的其他市集变量保合手不变                                       对资产欠债表日基金资产净值的                                        影响金额（单元：东说念主民币元）          关连风险变量的变动              本期末                             上年度末  分析   公允价值计量结尾所属的头绪，由对公允价值计量举座而言具有蹙迫真谛的输入值所属的最低 头绪决定：   第一头绪：同样资产或欠债在活跃市集上未经治疗的报价。   第二头绪：除第一头绪输入值外关连资产或欠债径直或波折可不雅察的输入值。   第三头绪：关连资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                       单元：东说念主民币元                               本期末                               上年度末 公允价值计量结尾所属的头绪 第一头绪                              216，016，676.44                      206，203，496.58 第二头绪                                      25，374.90                                  - 第三头绪                                  235，938.18                            684，350.08            算计                     216，277，989.52                      206，887，846.66   本基金以导致各头绪之间改革的事项发寿辰为阐述各头绪之间改革的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现要害事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公斥地行等情况，本基金不会于停牌日死党易归附活跃日历间、交易不活跃期间及 限售期间将关连股票和债券的公允价值列入第一头绪；并根据估值治疗中继承的不可不雅察输入值对 于公允价值的影响程度，礼服关连以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融器具的公允价值应                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 属第二头绪如故第三头绪。                                                            单元：东说念主民币元                                       本期      表情                         交易性金融资产                                                            算计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -               684，350.08      684，350.08  当期购买                       -               212，629.72      212，629.72  当期出售/结算                    -                        -                -  转入第三头绪                     -                        -                -  转出第三头绪                     -               761，548.97      761，548.97  当期利得或损失                             -               100，507.35      100，507.35  总额  其中：计入损益的                             -               100，507.35      100，507.35  利得或损失  计入其他轮廓收  益的利得或损失                    -                        -                -  （若有）  期末余额                       -               235，938.18      235，938.18  期末仍合手有的第  三头绪金融资产  计入本期损益的                             -               127，654.83      127，654.83  未完结利得或损  失 的 变 动 —— 公  允价值变动损益                                   上年度可比期间      表情                         交易性金融资产                                                            算计                  债券投资                  股票投资  期初余额                       -               853，810.21      853，810.21  当期购买                       -             1，216，979.30     1，216，979.30  当期出售/结算                    -                        -                -  转入第三头绪                     -                        -                -  转出第三头绪                     -             1，965，093.82     1，965，093.82  当期利得或损失                             -               578，654.39      578，654.39  总额  其中：计入损益的                             -               578，654.39      578，654.39  利得或损失  计入其他轮廓收  益的利得或损失                    -                        -                -  （若有）                            易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复  期末余额                           -              684，350.08         684，350.08   期末仍合手有的第   三头绪金融资产   计入本期损益的                           -       142，402.88                      142，402.88   未完结利得或损   失 的 变 动 —— 公   允价值变动损益                                                                  单元：东说念主民币元                                                  不可不雅察输入值             本期末公允        继承的估值技      表情                                          领域/加权平均         与公允价值之              价值            术              称号                                                     值             间的关系 流动性扣头估                          平均价钱亚式     预期年化波         0.3423—4.964 值处于限售期      235，938.18                                             负关连                            期权模子       动率                8 的股票投资                                                  不可不雅察输入值             上年度末公        继承的估值技 表情                                               领域/加权平均         与公允价值之              允价值           术              称号                                                     值             间的关系 流动性扣头估                          平均价钱亚式 预期年化波             0.1962—2.198 值处于限售期        684，350.08                                           负关连                            期权模子   动率                    8 的股票投资   本基金本答复期末未合手有非合手续的以公允价值计量的金融器具。   不以公允价值计量的金融资产和负借主要包括银行进款、买入返售金融资产、其他各种应收款 项、卖出回购金融资产款和其他各种应付款项，其账面价值与公允价值进出很小。   放纵资产欠债表日本基金无需要诠释的其他蹙迫事项。                            §8   投资组合答复                                                             金额单元：东说念主民币元   序号             表情                   金额               占基金总资产的比例（%）           其中：股票                       216，277，989.52                   98.79                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复       其中：债券                                     -                       -             资产支合手证券                              -                       -       其中：买断式回购的买入返                                                 -                       -       售金融资产       银行进款和结算备付金合       计                                                                占基金资产净  代码            行业类别                   公允价值（元）                                                                值比例（％）   A   农、林、牧、渔业                                             -            -   B   采矿业                                      7，046，822.88         3.22   C   制造业                                    209，221，327.70        95.67   D   电力、热力、燃气及水分娩和供应业                                     -            -   E   建筑业                                                  -            -   F   批发和零卖业                                               -            -   G   交通输送、仓储和邮政业                                          -            -   H   住宿和餐饮业                                               -            -   I   信息传输、软件和信息本事管事业                                      -            -   J   金融业                                                  -            -   K   房地产业                                                 -            -   L   租借和商务管事业                                             -            -   M   科学筹议和本事管事业                                    9，838.94        0.00   N   水利、环境和寰球设施管束业                                        -            -   O   住户管事、修理和其他管事业                                        -            -                       易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   P   教养                                              -            -   Q   卫生和社会职责                                         -            -   R   文化、体育和文娱业                                       -            -   S   轮廓                                              -            -       算计                                 216，277，989.52       98.90                                                       金额单元：东说念主民币元                                                           占基金资产净  序号   股票代码     股票称号      数目（股）           公允价值                                                           值比例（％）                         易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                          金额单元：东说念主民币元                                                              占期初基金资  序号    股票代码        股票称号                本期累计买入金额              产净值比例                                                               （％）                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不接洽关连交易用度。                                                    金额单元：东说念主民币元                                                         占期初基金资  序号    股票代码       股票称号              本期累计卖出金额            产净值比例                                                          （％）                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不接洽关连交易用度。                                                    单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                       117，150，905.06 卖出股票收入（成交）总额                                       108，856，942.42   注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不 接洽关连交易用度。   本基金本答复期末未合手有债券。   本基金本答复期末未合手有债券。   本基金本答复期末未合手有资产支合手证券。   本基金本答复期末未合手有贵金属。   本基金本答复期末未合手有权证。   本基金本答复期未投资股指期货。   本基金本答复期未投资国债期货。   本基金本答复期未投资国债期货。 内曾受到包头市昆皆仑区济急管束局、包头市生态环境局、包头市济急管束局的处罚。中国铝业股 份有限公司在答复编制日前一年内曾受到平果市交通输送局、清镇市济急管束局、西宁市生态环境 局、运城市济急管束局的处罚。                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 本基金为指数型基金，上述主体所刊行的证券系标的指数成份股，上述主体所刊行证券的投资决策 门径合乎公司投资轨制的执法。 除上述主体外，基金管束东说念主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在答复编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形。                                                        单元：东说念主民币元  序号             称号                               金额   本基金本答复期末未合手有处于转股期的可改革债券。   本基金本答复期末前十名股票中不存在流畅受限情况。                       §9    基金份额合手有东说念主信息                                                         份额单元：份                                             合手有东说念主结构               户均合手有的  合手有东说念主户数(户)                       机构投资者                 个东说念主投资者               基金份额                             合手有份额          占总份额   合手有份额      占总份额                                  易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                      比例                              比例 序号                 合手有东说念主称号                            合手有份额（份）                   占上市总份额比例       中国银行股份有限公司－易方达上风       （FOF）       上海浦东发展银行股份有限公司－易       中基金（FOF）       中信银行股份有限公司－易方达上风       （FOF）      注：本表统计的上市基金前十名合手有东说念主均为场内合手有东说念主。               表情                       合手有份额总额（份）                          占基金总份额比例 基金管束东说念主通盘从业东说念主员合手有 本基金               表情                          合手有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等管束东说念主员、基金投资和 筹议部门负责东说念主合手有本绽开式基金 本基金基金司理合手有本绽开式基金                                           0                              §10    绽开式基金份额变动                                                                                     单元：份 基金合同收效日(2021 年 9 月 1 日)基金份额总额                                                 431，030，274.00 本答复期期初基金份额总额                                                                  347，530，274.00                        易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 本答复期基金总申购份额                                        223，500，000.00 减：本答复期基金总赎回份额                                      242，000，000.00 本答复期基金拆分变动份额                                                    - 本答复期期末基金份额总额                                       329，030，274.00                        §11    要害事件揭示   本答复期内未召开基金份额合手有东说念主大会。   本基金管束东说念主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高等管束东说念主员；本基金管束东说念主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高等管束东说念主员。   经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）筹议决定，蔡亚蓉女士不再担任中 国建设银行资产托管业务部总司理职务。   本答复期内无触及本基金管束东说念主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   本答复期内本基金的投资策略未有要害变化。   本答复期内为本基金提供审计管事的管帐师事务所由普华永说念中天管帐师事务所（特殊普通合 伙）更换为德勤华永管帐师事务所(特殊普通合伙)。本基金初度遴聘德勤华永管帐师事务所(特殊普 通合伙)提供审计管事，本答复年度的审计用度为 30，000.00 元。         措施 1                            内容 受到查察或处罚等措施的主体         管束东说念主；高等管束东说念主员 受到查察或处罚等措施的时间         2024-07-26 采取查察或处罚等措施的机构         中国证券监督管束委员会广东监管局                       责令改正并暂停受理 ETF 公募基金居品注册苦求三个月；出具 受到的具体措施类型                       警示函                             易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 受到查察或处罚等措施的原因           部分轨制机制不完善，执法履行不严格 管束东说念主采取整改措施的情况（如提                         已整改完成并归附 ETF 基金居品注册 出整改宗旨） 其他                      /      本答复期，基金托管东说念主托管业务部门非凡关连高等管束东说念主员未受到查察或处罚。                                                              金额单元：东说念主民币元                        股票交易                    应支付该券商的佣金            交易                                   占当期股                      占当期佣  券商称号      单元                                                            备注                   成交金额            票成交总         佣金           金总量的            数目                                   额的比例                      比例 长江证券         3                -            -            -        -   - 东方资产         1                -            -            -        -   - 高洁证券         2      365，654.64      0.16%           36.63    0.16%   - 光大证券         2    10，623，114.31     4.74%        1，062.42    4.74%   - 广发证券         3    34，049，338.69    15.20%        3，405.01   15.20%   - 国泰君安         2                -            -            -        -   - 国投证券         2                -            -            -        -   - 国信证券         2                -            -            -        -   - 海通证券         2                -            -            -        -   - 华泰证券         2                -            -            -        -   - 吉利证券         2                -            -            -        -   - 申万宏源         4   157，973，847.85    70.53%       15，798.21   70.53%   - 兴业证券         2    10，879，210.47     4.86%        1，087.94    4.86%   - 星河证券         2     9，619，423.92     4.29%         961.95     4.29%   - 招商证券         4                -            -            -        -   - 中金资产         2                -            -            -        -   - 中金公司         2      468，368.95      0.21%           46.78    0.21%   - 中泰证券         2                -            -            -        -   - 中信建投         2                -            -            -        -   - 中信证券         2                -            -            -        -   -      注：a）本答复期内本基金减少交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、华创证券有限责 任公司，新增交易单元的证券公司为长江证券股份有限公司、高洁证券股份有限公司、光大证券股 份有限公司、广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、国投证券股份有限公司、国信 证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招                         易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中国星河证券股份有限公司、中国中金资产证 券有限公司、中泰证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、中信证券股份有限公司。   b）本基金管束东说念主负责继承证券规画机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本答复期内 基金交易单元的继承门径有治疗，治疗后的门径如下： 内具有淡雅的声誉；   c）本答复期内基金交易单元的继承门径如下：   d）本部分的数据统计时间区间与本答复的答复期一致，统计领域仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金管束有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的答复期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，答复的主要内容为答复期间本公司旗下存续过 的通盘公募基金通过租用境内证券公司交易单元和录用境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括答复期间成立、计帐、转型（如有）的公募基金。敬请投资者讲理上述答复的统计口径各异。                                                     金额单元：东说念主民币元                债券交易             债券回购交易              权证交易                                         占当期债                       占当期债                                   占当期权   券商称号                                  券回购成            成交金额       券成交总   成交金额                 成交金额       证成交总                                         交总额的                       额的比例                                   额的比例                                          比例 长江证券              -      -          -         -          -          - 东方资产              -      -          -         -          -          - 高洁证券              -      -          -         -          -          - 光大证券              -      -          -         -          -          - 广发证券              -      -          -         -          -          - 国泰君安              -      -          -         -          -          - 国投证券              -      -          -         -          -          - 国信证券              -      -          -         -          -          - 海通证券              -      -          -         -          -          -                             易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复 华泰证券                -         -         -       -        -                - 吉利证券                -         -         -       -        -                - 申万宏源                -         -         -       -        -                - 兴业证券                -         -         -       -        -                - 星河证券       598，808.00   100.00%         -       -        -                - 招商证券                -         -         -       -        -                - 中金资产                -         -         -       -        -                - 中金公司                -         -         -       -        -                - 中泰证券                -         -         -       -        -                - 中信建投                -         -         -       -        -                - 中信证券                -         -         -       -        -                - 序号               公告事项                        法定败露形貌      法定败露日历                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司对于指定证券投资       基金主流动性管事商的公告                                              金电子败露网站       易方达基金管束有限公司旗下基金 2023 年第                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多       联储证券为一级交易商的公告                                              金电子败露网站       易方达基金管束有限公司旗下基金 2023 年年       度答复教唆性公告                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多       渤海证券为一级交易商的公告                                              金电子败露网站       易方达基金管束有限公司旗下基金 2024 年第                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司对于提醒投资者及       时提供或更新身份信息贵府的公告                                              金电子败露网站                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多       华宝证券为一级交易商的公告                                              金电子败露网站       易方达基金管束有限公司旗下基金 2024 年第                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多       民生证券为一级交易商的公告                                              金电子败露网站                                             中国证券报、基金管束       易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多       华鑫证券为一级交易商的公告                                              金电子败露网站                      易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复      国联证券为一级交易商的公告                  东说念主网站及中国证监会基                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司高等管束东说念主员变更      公告                                      金电子败露网站      易方达基金管束有限公司旗下基金 2024 年中      期答复教唆性公告                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      爱建证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司高等管束东说念主员变更      公告                                      金电子败露网站      易方达基金管束有限公司旗下基金 2024 年第                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司对于易方达私募基      金管束有限公司激动变更的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      大同证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司对于旗下部分基金      改聘管帐师事务所的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      国新证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      江海证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      华夏证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站      易方达基金管束有限公司对于易方达中证稀            中国证券报、基金管束      性管事商的公告                         金电子败露网站                                     中国证券报、基金管束      易方达基金管束有限公司旗下部分 ETF 增多      西南证券为一级交易商的公告                                      金电子败露网站                     易方达中证稀土产业交易型绽开式指数证券投资基金 2024 年年度答复   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                        易方达基金管束有限公司                                        二〇二五年三月三十一日

文爱电报群